46. Коэффициент внутренней стоимости банковских услуг.
Для того чтобы свободно проводить процентную политику, кредитному учреждению необходимо знать, в каких пределах складывается коэффициент внутренней стоимости банковских услуг. Этот показатель характеризует сложившуюся величину затрат, не покрытых полученными комиссиями и прочими доходами на каждый рубль продуктивно размещенных средств.
Соответственно, данный показатель может быть определен как минимальная доходная (процентная) маржа (Ммин), т.е. минимальный разрыв в ставках по активным и пассивным операциям банка, который позволяет последнему покрывать расходы, но не приносит прибыль. Для расчета показателя служит формула
Ммин = [(Роб – Дп) / Ар] * [4 / N] * 100%
где Ар – работающие активы банка, рассчитываемые по средней арифметической (хронологической) за последний отчетный период на основе балансовых данных банка;
Роб - расходы по обеспечению деятельности банка за последний отчетный период, определяемые расчетным путем на основании данных Отчета о прибылях и убытках.
К числу расходов по обеспечению деятельности банка относятся:
-
расходы на содержание аппарата и социально-бытовые расходы;
-
комиссии уплаченные, в том числе по кассовым, расчетным операциям, полученным гарантиям и т.д.;
-
другие операционные расходы, в том числе информационные услуги, амортизационные отчисления, транспортные и другие расходы;
-
другие производственные расходы, в том числе по реализации, списанию, выбытию имущества кредитной организации; по списанию дебиторской задолженности; арендная плата; расходы по аудиторским проверкам; расходы по публикации отчетности;
-
штрафы, пени, неустойки уплаченные;
-
Дп – прочие расходы банка (за исключением дохода по активным операциям) за последний отчетный период, определяемые расчетным путем на основании данных Отчета о прибылях и убытках, в том числе:
-
доходы, полученные от деятельности организаций банка;
-
комиссия, полученная от: реализации (выбытия) имущества кредитной организации; сдачи имущества в аренду;
-
другие доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году;
-
другие доходы (от коммунальных платежей от арендующих организаций);
-
доходы в виде возврата сумм из бюджета за переплату налога на прибыль;
N – количество кварталов в анализируемом отчетном периоде.
- 1. Общие принципы функционирования банка.
- 2. Функции коммерческого банка: депозитная, расчетная, кредитная и эмиссионно-учредительская.
- 3. Понятия банковского продукта, банковской операции, банковской услуги.
- 4. Регулирование деятельности коммерческих банков.
- 5. Принципы организации банковских операций
- 6. Понятие капитала банка. Источники основного капитала банка.
- 7. Привлечение средств коммерческим банком.
- 8. Способы оценки банка в качестве потенциального партнера.
- 9. Виды и функции кредита.
- 10. Принципы банковского кредитования.
- 11,12. Отношения кредитора и заемщика в процессе кредитования.
- 13. Особенности взаимоотношений банка с клиентами.
- 14. Этапы кредитного процесса в коммерческом банке
- 15. Подготовка документов для анализа кредитной заявки.
- 16. Перечень документов, необходимых для рассмотрения предложения о кредитовании.
- 17. Рассмотрение кредитной заявки и принятие решения о предоставлении кредита.
- 18. Особенности определения характера заемщика.
- 19. Технико-экономическое обоснование возвратности кредита (тэо)
- 20. Обеспечение возвратности кредита.
- 21. Понятие кредитоспособности. Анализ кредитоспособности заемщика.
- 22. Платежеспособность и кредитоспособность заемщика.
- 23. Методы оценки кредитоспособности.
- 24. Понятие и критерии оценки кредитоспособности клиента.
- 25. Капитал клиента и способность заимствовать средства.
- 26. Финансовые коэффициенты оценки кредитоспособности клиентов банка.
- 27. Коэффициенты ликвидности.
- 28. Коэффициенты эффективности и оборачиваемости.
- 29. Коэффициенты рентабельности.
- 30. Анализ денежного потока.
- 31. Элементы притока средств корпоративных клиентов банка.
- 32. Элементы оттока средств корпоративных клиентов банка.
- 33. Решение вопроса о целесообразности и размере выдачи ссуды на основе проведенного анализа денежного потока клиента.
- 34. Понятие делового риска.
- 35. Анализ делового риска как способ оценки кредитоспособности клиента.
- 36. Факторы делового риска.
- 37. Понятие банковского процента.
- 38. Расчет банковского процента.
- 39. Факторы, влияющие на размер банковского процента.
- 40. Анализ макроэкономических факторов, влияющих на уровень банковского процента.
- 41. Анализ частных (внутренних) факторов, влияющих на уровень банковского процента.
- 42. Формирование рыночной ставки процента.
- 43. Понятие процентной маржи
- 44. Расчет процентной маржи банка
- 45. Факторы, влияющие на размер процентной маржи банка
- 46. Коэффициент внутренней стоимости банковских услуг.
- 47. Учетная ставка (ставка рефинансирования коммерческих банков).
- 48. Ставка libor, виды ставок libor.
- 49. Открытие клиентских счетов в банке.
- 50. Роль организации безналичных расчетов в экономике.
- 51. Формы и инструменты безналичных расчетов.
- 52. Электронные системы банковских расчетов.
- 53. Комиссионно-посреднические услуги банков.
- 54. Тарифы комиссионного вознаграждения банка за обслуживание операций по международным расчетам.
- 55. Пластиковая карточка как инструмент расчетов.
- 56. Организация финансирования экспортно-импортных контрактов (торговое финансирование).
- 57. Виды банковских услуг в области финансирования экспортно-импортных контрактов клиентов.
- 58. Финансирование экспортно-импортных контрактов с участием Экспортных Кредитных Агентств (эка).
- 59. Характеристика экспортно-импортного агентства. Цели и задачи.
- 60. Необходимые условия для страхования экспортного кредита экспортным кредитным агентством. Схема финансирования.
- 61. Финансирование импортных контрактов на основе документарных аккредитивов.
- 62. Виды и особенности документарных аккредитивов.
- 63. Долгосрочное финансирование импортных контрактов.
- 65. Аккредитив с отсрочкой платежа.
- 66. Подтверждение аккредитива в долгосрочном и краткосрочном финансировании.
- 67. Покрытый неподтверждённый аккредитив. Схема расчётов.
- 68. Подтверждённый непокрытый аккредитив. Схема расчётов.
- 69. Дисконтирование аккредитива в импортных контрактах.
- 70. Преимущества и недостатки использования аккредитивов.
- 71. Понятие коммерческого кредита. Товарный кредит.
- 72. Документарные операции коммерческих банков.
- 73. Организация финансирования на основе операций факторинга и форфейтинга.
- 74. Виды обеспечения финансирования на основе факторинга и форфейтинга.
- 75. Понятие и характеристика факторинговых услуг коммерческих банков.
- 76. Схема факторинговой операции.
- 78. Вексельная форма расчетов в экспортно-импортных контрактах.
- 79. Понятие и характеристика форфейтинговых услуг коммерческих банков.
- 80. Схема форфейтинговой операции.
- 81. Преимущества и недостатки форфейтинга.
- 82. Банковская гарантия. Определение. Виды. Особенности.
- Плата за гарантию ниже, чем проценты по кредиту. Виды банковских гарантий
- 83. Банковская гарантия во внешнеэкономической деятельности.
- 84. Виды обеспечения гарантии.
- 85. Схема выставления банковской гарантии.
- 86. Преимущества и недостатки банковской гарантии
- 87. Синдицированное кредитование, как способ финансирования деятельности корпоративных клиентов банков.
- 88. Преимущества и недостатки зарубежного финансирования.
- 89. Лизинговые операции коммерческих банков.
- 90. Понятие лизинга, его функции.
- 91. Сущность лизинговой сделки.
- 92. Основные элементы лизинговой операции.
- 93. Классификация лизинга и лизинговых операций.
- 94. Современные банковские услуги, предоставляемые юридическим и физическим лицам.