Тема 3. Безналичный денежный оборот и система безналичных расчетов. Платежная система.

Сущность безналичных расчетов. Открытие и ведение банковских счетов как необходимое условия безналичных расчетов. Виды банковских счетов юридических и физических лиц. Основные положения договора банковского счета кредитной организации и юридического лица. Режим работы банковского счета в соответствии с российским законодательством. Очередность платежей.

Принципы организации безналичных расчетов: наличие акцепта плательщика, обеспечение ликвидными средствами, срочности платежа, имущественная ответственность за соблюдение договорных условий.

Формы безналичных расчетов, применяемые в российской практике. Расчеты платежными поручениями. Аккредитивная форма расчетов. Виды аккредитивов. Особенности работы с аккредитивами в банке-эмитенте и исполняющем банке. Ответственность кредитных организаций при проведении аккредитивной операции. Расчеты по инкассо. Платежные инструменты, применяемые при инкассовой форме расчетов. Сфера и целесообразность использования платежных требований и инкассовых поручений. Расчеты чеками. Проблемы использования чеков в российской практике. Противоречивость законодательства, регулирующих расчеты чеками. Основные положения Гражданского кодекса относительно форм безналичных расчетов.

Расчеты с помощью банковских карт. Расчетные и кредитные карты. Виды расчетных операций, выполняемых с помощью карт. Требования к документам, используемым с помощью банковской карты.

Использование простых и переводных векселей в расчетах. Акцепт, аваль и индоссамент векселя. Протест векселя. Сроки предъявления векселя к платежу и акцепту. Инкассо векселей. Домициляция векселей. Роль кредитных организаций в расчетах с использованием векселей.

Новые информационные технологии, используемые для расчетов. Расчеты через интернет, мобильный телефон и др. Расчеты физических лиц без открытия счетов. Розничные платежные системы.

Операционные риски банков при осуществлении расчетов. Факторы рисков. Способы минимизации рисков. Особенности управления рисками, возникающими при электронных платежах и расчетах с использованием интернет-сети в результате похищения персональных данных пользователей интернета, похищения денежных средств с банковских счетов, создания вредоносных вирусов.

Понятие, функции, структура платежной системы Российской Федерации. Платежная система Банка России - общественно значимая система. Участники системы. Организация расчетов через РКЦ. Внутрирегиональные и межрегиональные электронные платежи Банка России. Создание и реформирование системы межбанковских расчетов. Создание Банком России межбанковской системы банковских электронных срочных платежей (система БЭСП). Частные платежные системы. Межбанковские расчеты с использованием прямых корреспондентских отношений через счета "лоро" и "ностро", небанковских кредитных организаций, межфилиальных расчетов. Сфера применения в межбанковских расчетах валовых расчетов, а также клиринговых расчетов, основанных на зачете взаимных требований.

Российское и международное законодательство в области функционирования платежных систем. Банковский надзор (наблюдение) за платежными системами. Показатели эффективности использования платежных систем. Риски платежных систем: правовые, финансовые (риск ликвидности, кредитный риск), операционный, репутационный. Идентификация и управление рисками платежных систем. Деятельность зарубежных платежных систем на территории России.