1.3. Взаимосвязь целей коммерческого банка и условий их достижения

Уяснение целей коммерческого банка позволяет понять назначение основных направлений его деятельности и в конечном счета правильно расставлять акценты при возникновении спорных стратегических вопросов.

Ранее мы говорили о том, что в современном названии «коммерческий» указывается на деловой характер банка, хотя изначально этот термин подразумевал связь с торговлей. Но у термина «коммерческий» есть и еще одно толкование – оно подразумевает то, что предприятие ориентируется в своей деятельности прежде всего на извлечение прибыли. Такое понимание справедливо и для банков. Поскольку коммерческие банки являются звеном рыночной экономики, то основная цель их деятельности – получение прибыли и ее максимизация.

Однако, преследуя эту цель, банки должны одновременно обеспечивать свою надежность и ликвид­ность. Под надежностью банка понимается безусловная сохранность и возврат вверенных средств клиентов. Ликвидность банка - это такое фи­нансовое положение, при котором банк способен своевременно рассчитываться по своим обязательствам (возвратить привлеченные и заемные средства с учетом процентов по ним).

Взаимосвязь максимизации прибыли с надежностью и ликвидностью банка в мировой практике получило название "магического треугольника" деятельности банка (см. рис.1).

Рис.1. Цели деятельности коммерческого банка

Вместе с тем такой подход не является общепризнанным. Так, достаточно распространенным является выставление на первое место такой цели, как рост курса акций банка.²

Действительно, высокая степень развития рынка ценных бумаг и его зависимость от конъюнктурных факторов ставят задачу поддержания курса акций в число первостепенных. Так, незначительное снижение курса может вызвать среди инвесторов панику, в результате они начнут избавляться от акций и требовать досрочного погашения займов. Очевидно, что это как минимум приведет к серьезным трудностям, а как максимум – к банкротству банка.

Однако, смоделированная ситуация является лишь упрощением действительности. На практике курс акций зависит от многих факторов, но основной из них – это прибыльность банка, его способность своевременно выплачивать высокие дивиденды. Поэтому рост акционерного каптала – второстепенная, а не основная цель.