27.Сберегательный и депозитный сертификаты,их преимущества и недостатки

Банковский сертификат – неэмисионная документарная ценная бумага, подтверждающая право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и начисленных по нему процентов.

Выделяют следующие виды банковских сертификатов:

-сберегательный сертификат – ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада (депозита), внесенного вкладополучателю и права вкладчика (физ.лица – держателя сертификата, за исключением ИП) на получение по истечении установленного срока суммы вклада (депозита) и процентов по нему у вкладополучателя, выдавшего сертификат.

-депозитный сертификат – это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада (депозита), внесенного вкладополучателю и права вкладчика (юр.лица, ИП – держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада (депозита) и процентов по нему у вкладополучателя, выдавшего сертификат.

Основными задачами, решаемыми банками в ходе выпуска сертификатов являются:

-оперативное привлечение временно свободных средств юридических лиц и граждан для увеличения ресурсного потенциала;

-регулирование ликвидности банка путем аккумулирования пассивов с фиксированным сроком обращения и доходности;

-привлечение клиентов путем диверсификации предоставляемых услуг.

Сертификаты имеют существенные преимущества перед срочными вкладами. Во-первых, благодаря большому количеству возможных финансовых посредников в распространении и обращении сертификатов расширяется круг потенциальных инвесторов. А во-вторых благодаря вторичному рынку сертификат может быть досрочно продан владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, досрочное же изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю дохода, а для банка – утраты части ресурсов.