24 . Риск несбалансированной ликвидности.
Под риском несбалансированной ликвидности понимается возможность неисполнения предприятием платежей по своим обязательствам в связи с несовпадением притоков и оттоков денежных средств по срокам, суммам и в разрезе валют. Т.е. это опасность потерь в случае неспособности банка покрыть свои обязательства по пассивам требованиями по активам.
Несбалансированность ликвидности предприятия может возникнуть под влиянием нескольких групп факторов:
риск потери ликвидности, связанный с несбалансированностью по срокам, суммам и валюте активов и пассивов;
риск, связанный с требованием досрочного погашения кредитных обязательств;
неисполнение платежных обязательств потребителями за оказанные услуги;
невозможность реализации планируемого к продаже актива в установленный срок и по интересующей цене;
ошибки в процедурах или операционных сбоев в процессах, обеспечивающих бесперебойное осуществление платежей предприятием;
риск ликвидности, связанный с закрытием для предприятия источников покупной ликвидности, например закрытием лимита кредитной линии, отказом в предоставлении овердрафта.
Сегодня управление риском несбалансированной ликвидности происходит на базе оценки:
■ результатов соотношения активов и пассивов разных сроков посредством расчета обязательных нормативов ликвидности (коэффициентный метод) и на основе сопоставления денежных потоков;
■ структуры и качества активов и пассивов банка.
Оценка риска несбалансированной ликвидности представляет собой процесс определения величины несоответствия между активами и пассивами банка в разрезе сроков и валют на основе существующих методов его измерения.
Коэффициентный метод оценки риска несбалансированной ликвидности базируется на системе обязательных нормативов ликвидности, установленных Банком России. Банком России установлено три обязательных норматива ликвидности: коэффициент мгновенной ликвидности (Н2), коэффициент текущей ликвидности (Н3), коэффициент долгосрочной ликвидности (Н4). Кроме обязательных нормативов банки используют дополнительные показатели: показатель доли крупных кредитов, показатель доли крупных депозитов, показатель доли межбанковских кредитов.
Другой метод управления риском несбалансированной ликвидности, основанный на оценке результатов соотношения активов и пассивов разных сроков, базируется на прогнозировании денежных потоков банка. Суть данного метода заключается в определении ликвидной позиции коммерческого банка на соответствующие даты рассматриваемого периода.
Метод предполагает определение избытка либо дефицита ликвидных средств, накопленного и с разбивкой по периодам, на основе соотношения величины требований и обязательств банка с учетом их движения. При использовании данного метода оценки банки имеют возможность определить величину ликвидной позиции, выявить риск несбалансированной ликвидности, как накопленной, так и с разбивкой по периодам. Ликвидная позиция банка отражает соотношение его денежных требований и обязательств за определенный период. Если за период (к определенной дате) требования к клиентам (активы) превысят обязательства банка, будет иметь место излишек ликвидности, если обязательства, означающие отток денежных средств, превышают требования (поступления) — недостаток ликвидности.
В основе третьего метода оценки риска несбалансированной ликвидности лежит управление структурой активов и пассивов банка. Задачами данного метода оценки являются:
1) определение величины и качества ликвидных активов и доли нестабильных пассивов банка;
2) определение их соотношения и выявление, и оценка уровня риска избыточной или недостаточной ликвидности;
3) выявление других факторов риска несбалансированной ликвидности путем более подробного изучения структуры активов и пассивов банка.
Данный метод применяется банками для определения и оценки факторов риска и выработки тактических управленческих решений.
- 2. Критерии принятия решения в коммерческом банке.
- 3. Внешние факторы, влияющие на финансовую устойчивость коммерческого банка.
- 4. Внутренние факторы влияющие на финансовую устойчивость банка
- 5. Виды устойчивости коммерческого банка.
- 6. Методы исследования финансовой устойчивости коммерческого банка.
- 7. Оценка кредитоспособности заемщика.
- 8. Регулирование устойчивости банка со стороны цб России.
- 2) Нормативы ликвидности
- 10. Группировка активов по степени риска.
- 11. Норматив достаточности капитала коммерческого банка, его значение для управления устойчивостью банка.
- 12. Зарубежные аналоги оценки достаточности капитала банка.
- 13. Базельское соглашение и его роль в повышении устойчивости банков.
- I. Общие сведения, основные принципы и подходы
- I. Общие сведения, основные принципы и подходы
- 14. Финансовая отчетность банка и ее анализ (просто пояснить термины). См. 15-17 и номативы цб
- 15. Анализ агрегированного баланса банка
- 16. Анализ динамики активов и пассивов банка.
- 17. Анализ структуры капитала собственного капитала банка.
- 18. Коэффициентный анализ деятельности банка.
- 19. Понятие устойчивости финансовой системы.
- 20. Расчет финансовой устойчивости банка по данным финансовой отчетности.
- 21. Показатели эффективности управления банковской деятельностью.
- 22. Банковские риски и их классификация.
- 23. Основные методы управления банковскими рисками.
- 24 . Риск несбалансированной ликвидности.
- 25. Кредитные риски и их влияние на устойчивость банка.
- 26. Система страхования вкладов - зарубежный опыт.
- Зарубежная практика построения системы страхования вкладов
- 27. Рейтинговые оценки коммерческих банков.
- 28. Российские методики определения рейтингов.
- 29. Зарубежные методики определения рейтингов.
- 30. Внутрибанковская система контроля, ее задачи и организация.
- 31. Ликвидность и платежеспособность предприятия, их связь с устойчивостью.
- 32. Требования цб рф по организации внутреннего контроля в коммерческом банке.
- 33. Формы и методы внутреннего контроля в банке.
- 34. Банковские кризисы и проблемы банкротства банков.
- 35. Агенство по страхованию вкладов, функции и организация деятельности.
- 1).Управление системой страхования вкладов: -Выплачивает возмещение вкладчикам.-Управляет резервным фондом (инвестирует).-Следит за уплатой взносов банками.
- 2).Проведение процедуры банкротства банков, работавших с вкладами населения (арбитражный управляющий).
- 3) Финансовое оздоровление (санация) банков
- 36. Структура и процесс функционирования финансовой системы предприятия
- 37. Рейтинговая система Кромонова в.С.
- 38. Виды рейтингов и основные методы их построения.