Планирование и погашение задолженности
Задача
На расчетный счет организации поступили 15.01 890 000 руб., 20.03 – 17 278 577 руб. Дебетовое сальдо на 01.01 27 160. Снятие средств осуществлялось 22.02 500 000 руб. Процентная ставка 10% годовых на остаток по счету. Необходимо подвести итоги на 31.03 текущего года по текущему счету предприятия в банке
Процентное число – используется для подведения итогов по текущему счету и применяется в основном при начислении простых процентов
PV – первоначальная сумма
t – месяц, год, день
FV – конечная сумма
n – количество периодов
i – годовая процентная ставка
j – процентная ставка при начислении более 1 раза в год
PVA – первоначальная сумма аннуитета
FVA – конечная сумма аннуитета
d – ставка дисконта
m – количество раз начисления процентов
p – количество раз капитализации
y – количество дней в году
ПЧ (процентное число) =
Девизор (Д) =
Сумма накопленных процентов (I) =
Дата совершения операции | Количество дней | Сумма | ПЧ |
01.01 | 31.03 (№90) – 01.01 (№1) = 89 | 27 160 | 27 160*89/100 = 24 172,4 |
15.01 | 31.03 (№90) – 15.01 (№1) = 75 | 890 000 | 890 000*75/100 = 667 500 |
20.03 | 31.03 (№90) – 20.03 (№1) = 11 | 17 278 577 | 17 278 577*11/100 = 1 900 315,87 |
ИТОГО сальдо процентных чисел |
|
| 2 397 315,87 |
20.02 | 31.03 (№90) – 20.02 (№1) = 39 | 500 000 | 195 000 |
ИТОГО сальдо процентных чисел |
|
| 2 397 315,87 |
Рассчитаем сумму начисленных процентов
Д = 360/10 = 36
Сумма начисленных процентов = 2 397 315,87/36 = 66 592,11
Итого остаток по счету 31.03 составит = 27 160 + 890 000 + 17 278 577 – 500 000 + 66 592,11 = 17 762 329,11
- Взаимодействие банка и предприятия
- Организация работы банка с клиентами
- По этапу работы банка и клиента и типу проводимых операций
- В зависимости от целей проводимо экономической работы
- Функции отделов кб по работе с клиентами
- Особенности подготовки и заключения кредитного договора
- Методика оценки кредитоспособности заемщика
- Оценка финансового состояния заемщика
- Расчет итоговой суммы баллов
- Выбор источника финансирования хозяйствующего субъекта, лизинговые операции и финансовое обеспечение лизинга
- Факторинговое обслуживание клиентов (финансирование под уступку требования)
- Расчет стоимости факторинговой услуги
- Бюджетирование
- Трастовые операции
- Преимущества трастовых операций
- Особенности трастовых операций
- Траст – счета. Особенности открытия и ведения
- Доверительное распоряжение имуществом предпринимателей
- Особенности управления имуществом несостоятельных лиц
- Расчет комиссионного вознаграждения
- Планирование и погашение задолженности
- Дисконтирование
- Расчет эквивалентности ставок годовой доходности и ставки дисконтирования
- Соотношение между эффективной и номинальной ставками
- Оценка потоков финансовых платежей
- Поиск оптимальной структуры капитала
- Оценка банком инвестиционной привлекательности компании