Экономические нормативы деятельности коммерческих банков

Услов-

ное

обозна-

чение

Наименование норматива

Экономический смысл

Предельные

значения

Н 1

Норматив достаточности собственных средств (капитала)

Означает, что активы банка с учетом риска вложений должны покрываться собственным капиталом банка

Для банков с капиталом менее 5 млн. евро – 11 %

Более 5 млн. евро – 10 %

Н 2

Норматив мгновенной ликвидности

Показывает, что обязательства банка по счетам до востребования должны быть покрыты высоколиквидными активами (средствами в кассе, на корсчете)

Минимум – 20 %

Н 3

Норматив текущей ликвидности

Устанавливает соотношение между обязательствами банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней и ликвидными активами банка

Минимум – 70 %

Н 4

Норматив долгосрочной ликвидности

Показывает, что общая сумма долгосрочных кредитов, выданных банком различным заемщикам, не должна превышать 120 % от суммарной величины его собственного капитала и долгосрочных обязательств

Максимум –

120 %

Н 5

Норматив общей ликвидности

Означает, что доля ликвидных активов в общей сумме активов банка за вычетом обязательных резервов должна составлять не мене 20%

Минимум – 20 %

Н 6

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков

Устанавливает максимально возможную сумму кредита. Взаимосвязанные заемщики – связанные экономически и юридически, таким образом, что финансовые трудности одного из заемщиков обуславливают или делают вероятными возникновение финансовых трудностей и у других заемщиков.

Максимум –

25 %

Н 7

Максимальный размер крупных кредитных рисков

Показывает, что банк не должен выдавать крупных кредитов больше, чем восьмикратная величина его капитала. Крупными считаются кредиты, превышающие 5 % собственного капитала банка.

Максимум –

800 %

Н 8

Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика)

Устанавливает, что от одного вкладчика банк не может принять средства в сумме, превышающей 25 % собственного капитала банка.

Максимум –

25 %

Н 9

Максимальный размер риска на одного заемщика - акционера

Означает, что банк не может выдать своему акционеру кредит в сумме, превышающей 20% капитала банка.

Максимум –

20 %

При этом совокупная величина кредитов, выданных акционерам – норматив Н 9.1 не может превышать 50% собственного капитала банка

Н 10

Максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим инсайдерам

Показывает максимальную сумму кредита, предоставленную инсайдеру. Инсайдеры – это следующие физические лица: акционеры, имеющие более 5% акций, директора и члены совета, члены кредитного совета, руководители дочерних и материнских структур, и другие лица, которые могут повлиять на решение выдачи кредита, другие лица, участвующие в сторонних структурах, в которых также участвуют инсайдеры.

Максимум – 2 %

При этом совокупная величина кредитов, выданных инсайдерам – норматив Н 10.1 не может превышать 3% собственного капитала банка

Н 12

Норматив использования собственных средств банка для приобретения акций других юрид. лиц

Регулирует инвестиционную деятельность банка

Максимум –

25 %

На приобретение акций одного юрид. лица банк может затратить собственные средства в сумме не более 5% его собственного капитала (норматив Н 12.1)

Н 13

Норматив риска собственных вексельных обязательств

Ограничивает эмиссию собственных векселей

Максимум –

100 %

Н 14

Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами

Устанавливает обязательства банка в драгоценных металлах в физической форме до востребования

Максимум –

10 %