V.2 Классификация банковских кредитов

Кредитные операции:

• По основным группам заемщиков

  • Хозяйствующие субъекты

Коммерч и некоммерч организации

Частные предприниматели

Финансовые организации

• Физические лица

• Другие банки

• Государство

МинФин РФ

Фин органов субъектов РФ и местных органов власти

Государственные внебюджетные фонды

Цель: покрытие кассового разрыва при исполнении бюджета на срок до окончания бюджетного года; покрытие бюджетного дефицита; под обеспечение ценных бумаг, выпущенных для финансирования целевых программ; под инвестиционные проекты.

• По назначению

  • Промышленный (в сферу мат производства)

  • В торгово-посредническую деятельность

  • с/х кредит

  • инвестиционный

  • потребительский

  • бюджетный

  • межбанковский

• По срокам пользования

  • До востребования (онкольные)

  • Срочные (краткосрочные – до года; среднесрочные – 1-2 года; долгосрочные (более 3 лет).

• По сфере функционирования (только к кредитам хозяйствующих субъектов)

  • Кредиты, участвующие в формировании Оборотного капитала заемщика

  • Кредиты, участвующие в расширенном воспроизводстве основного капиталозаемщика

Причины взятия хозяйствующими субъектами кредита:

• Разрыв во времени между расходами предприятия и суммой возмещения этих средств в том или ином периоде ( для оплаты товарно-материальных ценностей; на выплату ЗП; на платежи в бюджет; кредиты, которые клиент берет при отвлечении у него части его оборотного капитала в незавершенные расчеты с покупателями).

• Сезонный характер производства и реализации продукции (заемщик создает за счет кредита сезонные запасы товаров в ожидании их будущих распродаж – елочные игрушки, сезонные предпосевные и посевные затраты в с/х, сезонный завоз товаров в районы крайнего севера).

• На восполнение временных недостатков собственного оборотного капитала для поддержания достигнутого уровня производственной или торгово-посреднической деятельности (в случае, когда длительный дефицит фин ресурсов).

Инвестиционные кредиты для расширенного воспроизводства

Кредиты на строительство

На приобретение новой недвижимости

На расширение действующего производства.

5 признак. По размерам – по отношению размера кредита к СК банка

• крупный кредит (сумма кредитов гарантий и поручительств, выданных банком в пользу одного заемщика, которая превышает 5 % собственного капитала банка).

Существует специальный эк норматив Н7 (крупных кредитных рисков), который ограничивает величину крупных кредитных рисков банка, а именно:

Совокупная величина всех крупных кредитов, выданных банком всем своим заемщикам не может более, чем в 8 раз, превышать его СК

Средний - 1-5 %

Мелкий - менее 1 %

6 признак – по обеспечению

необеспеченные (бланковые)

обеспеченные

В зависимости от характера этого обеспечения: залоговые, гарантированные, застрахованные.

Кредитование на синдицированной основе

Вексельное кредитование

И прочее.

8 признак по степени риска

- стандартные (безрисковые – 0% риска)

- нестандартные (1-20 %)

- сомнительные (21-50%)

- проблемные (51-100%)

- безнадежные.

9. По способу погашения

- единовременно (на одну дату в конце срока действия кредитного договора)

- периодически (долями, частями на протяжении всего срока пользования ссудой)

Наши банки используют чаще 2 способ. Они применяют два варианта погашения долга:

- дифференцированными платежами – платеж, который предполагает выплату всей суммы основного долга равными частями ежемесячно + проценты, начисленные на остаток основного долга. Проценты уменьшаются. Экономия на процентах. – выгоднее для бизнеса.

- аннуитетными платежами – ежемесячные равновеликие платежи, которые производятся на протяжении всего срока кредита равными суммами, которые включают в сему основной долг и проценты. Сразу содержится доля процентов. Доля в структуре платежа больше. – для физ лиц.