4.Признаки экономической категории страхования

Страхование явл экон категорией, которая обусловлена движением денежной формы стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых фондов в процессе распределения и перераспределения денежных доходов и накоплений.

Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки.

1.Наличие стр риска, без которого страхование теряет смысл.

При страховании возникают денежные распределительные и перераспределительные отношения, обусловленные страховым риском, как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести ущерб. Этим признаком страхование связано с категорией страховой защиты.

Особенность страховой деятельности как вида предпринимательства заключается в том, что ей присущ известный предпринимательский риск, обусловленный обязанностью страховщика компенсировать, оговоренный заранее по причинам возникновения и размеру, ущерб, в том числе и за счет собственных источников

2.Отношения денежного перераспределения, кот связаны, с одной стороны, с формированием СФ с помощью стр платежей, с другой – с возмещением убытка из этого фонда потерпевшим.

3.Формирование страхового общества из числа страхователей обозначает право на получение возмещения лишь страховщиками, кот уплатили стр платежи именно в этой СК*, сформировали целевой стр денежный фонд

4.Замкнутая раскладка убытка во времени и пространстве- показывает, что сформированный СФ предназначен только для возмещения убытков определенному кругу страхователей, кот могут находится в пределах определенной территории и получать возмещение на протяжении определенного времени. Этот признак основан на вероятности того, что количество пострадавших, как правило, меньше количества участников стр.-я. Раскладка во времени предполагает, что страховой случай может не наступить в течение ряда лет и в благоприятные годы можно создавать необходимый резерв

5.Соединение индивидуальных и колективных стр интересов означает заинтересованность в отсутствии каких-либо убытков как у индивидуальных страхователей, так и у опред групп людей, предп, общества в целом.

6.Возвратность стр платежей – т.е. возвращение страхователям денег в случае наступления стр случая. Этот признак приближает страхование к категории кредита, но нельзя сказать, что страхователь кредитует страховщика, т.к. он покупает стр защиту.

7. Самоокупаемость стр деятельности характеризует способность СК* покрывать свои расходы по предоставлению стр защиты в полном объеме за счет обоснованных размеров стр взносов и политики размещения временно свободных денежных средств.

Учитывая вышеизложенное, можно сказать, что страхование выступает как совокупность особых замкнутых распределительных и перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба либо его компенсации участникам страхования.

Основные понятия и термины страхования

Страховщик – это финансовое учреждение, созданное в форме акционерного, полного, командитного общества или общества с дополнительной ответственностью, созданное в соответствии с ЗУ «О хоз общ-вах» в целях осуществления страховой деятельности и имеющее лицензию на осуществление этой деятельности. В соответствии с ЗУ «О стр-и» участников страховщика должно быть не менее 3. Стр деят-ть в Украине разрешено осущ-ть исключительно страховщикам-резидентам. Страховщики разрабатывают условия страхования и предлагают страховые услуги своим клиентам.

Страхователь в широком смысле слова – это юридическое или дееспособное физическое лицо, заключившее договор страхования со страховщиком или являющееся таковым в силу закона. Страхователь имеет право заключить договор страхования в пользу третьих лиц (застрахованных), в этих случаях он не имеет права на получение страховой выплаты по договорам страхования при наступлении страхового случая.

Застрахованный- это физическое лицо жизнь , здоровье и трудоспособность которого являются объектом защиты по личному страхованию. Он может быть одновременно и страхователем, если уплачивает страховые взносы по условиям страхования.

Третья сторона – лицо, не являющееся страховщиком или страхователем по конкретному договору.

Страховая сумма – это денежная сумма, в пределах которой страховщик в соответствии с условиями страхования обязан произвести выплату при наступлении стр случая.

Страховая ответственность (страховое покрытие)- это обязанность страховщика выплатить страховое возмещение при оговоренных последствиях происшедших страховых случаев.

Выгодоприобретатель – лицо, указанное в договоре страхования как завещательное, т.е. получатель страховой суммы в случае смерти завещателя. Назначается страхователем на случай его смерти в результате страхового события, зафиксированного в страховом полисе.

Страховой договор – это письменное соглашение между страховщиком и страхователем в соответствии с которым страховщик берет на себя обязательства осущ стр выплату при наступлении стр случая страхователю или иному лицу, в пользу которого составлен договор , а страхователь обязывается оплачивать стр платежи в определенные сроки и выполнять другие условия договора. (раздел 2 ЗУ «О стр») , в международной практике он называется страховой полис.

Франшиза – это определенная договором страх. часть убытка, которая в случае стр.случая не подлежит возмещению страховщиком. Определяется в сумме или в % к стр.сумме.

Различают условную или безусловную франшизу:

-усл.ф.-оговоренная в договоре стр.часть убытка, кот. не подлежит возмещению в случае если убыток ниже или равен значению этой величины .В случае превышения суммы убытка значения франшизы выплата производится в полном объеме.

• безусл.франшиза – оговоренная часть убытка, которая в любом случае не подлежит возвращению страхователю при выплатах по стр.случаю.

10.Сострахование и перестрахование – действия страховщиков, когда принятый риск значительно превышает их финансовую возможность и надежность по выполнению своих обязательств перед страхователями по перераспределению ответственности за взятый на страхование риск.

Сострахование- это страхование одного объекта по одному общему договору несколькими страховщиками.

Перестрахование – это страхование страховщиком рисков выполнения всех или части своих обязательств у другого страховщика. Через перестрахование осуществляется выход на международные рынки.

11.Диверсификация – расширение активности страховщиков за рамки основного бизнеса. В соответствии с законом Украины «О страховании» в нашей стране такая активность страховщиков очень ограничена. Закон предусматривает, что предметом деятельности страховщика может быть только страхование, перестрахование и финансовая деятельность, связанная с формированием и размещением страховых резервов, а также управление ими.

Страховая оценка – это приблизительная оценка стр. риска. В качестве стр. оценки могут быть использованы действительная стоимость имущества либо заявленная страхователем, либо первоначальная стоимость.

Страховое обеспечение – уровень страховой оценки по отношению к стоимости имущества, принятого для целей страхования

В организации стр. обеспечения различают систему пропорциональной ответственности, систему предельной ответственности и систему 1-го риска.

При пропорциональной ответственности возмещение выплачивается в размере такой части ущерба , какую страховая сумма составляет по отношению к оценке объекта страхования.

Пример:

Стр. оценка объекта-8000 грн.

Стр. сумма (указанная в договоре)- 6400

Ущерб составил 4000.

Поскольку стр. сумма составила 80% оценки обекта (6400*100):8000 =80%, то стр. возмещение выплачивается в такой же доле ,т.е . в размере 80% ущерба (4000*80%)=3200 грн.

По принципу первого риска предусматривается выплата страх. возмещения в размере убытка, но в пределах стр. суммы.

По данным предыдущего примера по этой системе стр. возмещение может быть определено в сумме 4000 грн., т. е. в сумме ущерба. Если же ущерб превышает стр.сумму – например он составил 7200 грн., то стр.возмещение составит 6400, т.е. в пределах страховой суммы.

При применении принципа предельной ответственности предусмотрено возмещение убытков, выходящих за пределы допустимых( применяется в основном при страховании урожая с\х культур.) Обычно за предельную норму стр. обеспечения берется средняя урожайность за 5 предыдущих лет . Страховое обеспечение будет выплачено в случае, если урожайность в застрахованном периоде будет ниже.

Страховой тариф – или тарифная ставка- ставка страховой премии с единицы страховой суммы за установленный период страхования, на основании которой рассчитывается стр. премия .В качестве возможной единицы стр.суммы в отечественной практике принимают 100 грн., в страховании жизни – 1000 грн.

Стр. тарифы по обязательным видам стр. устанавливаются законами об обязательном страховании, по добровольным видам страхования – рассчитываются страховщиком самостоятельно для конкретных рисков и объектов страхования с применением актуарной математики.

Страховая премия или стр. платеж, стр.взнос- плата за страхование, которую страхователь уплачивает страховщику за принятое страховщиком обязательство осуществить стр. выплату страхователю при наступлении стр. случая, предусмотренного в договоре страхования.

Страховой риск - это определенное событие, на случай которого проводится страхование и которое имеет признаки вероятности и случайности наступления. вероятность наступления ущерба страхователя в результате страхового случая.

Страховой случай – событие, предусмотренное договором стр-я или законодательством, которое произошло и с наступлением которого возникает обязательство страховщика осущ-ть выплату стр суммы или стр возмещения страхователю или 3 лицу.

Страховое событие – потенциально возможное причинение ущерба объекту страхования, стр. событие отличается от стр. случая тем, что стр случай означает реализованную возможность причинения ущерба объекту страхования, а стр. событие- вероятную возможность. К числу стр. случаев в имущественном стр-и относятся стихийные бедствия, аварии, катастрофы; в личном стр-и – дожитие до определенного возраста, травма, повлекшая за собой потерю трудоспособности, смерть.

Страховой ущерб – это стоимость полностью погибшего или обесцененной части имущества по страховой оценке. Исходя из рассчитанной суммы страхового ущерба определяют величину стр. возмещения.

Страховое возмещение – Сумма, которую должен выплатить страховщик в пределах стр суммы по имущественному страхованию и страхованию ответственности при наступлении страхового случая для покрытия убытка.

Выкупная сумма – сумма выплачиваемая страховщиком в случае досрочного прекращения действия договора стр-я жизни. Рассчитывается математически на день прекращения договора стр-я жизни в зависимости от периода действия договора по утвержденной методике.

Убыточность стр. суммы – экон. показатель деятельности страховщика, характеризующий соотношение между выплатами стр.возмещения и стр. суммы. Он позволяет сопоставить расходы на выплаты с объемом стр.ответственности. Убыточность стр. суммы показывает вероятность ущерба и используется для контроля за изменением риска.

Показатель убыточности стр. суммы формируется под влиянием следующих факторов:

1. числа застрахованных объектов и их стр. суммы;

2. числа стр. случаев

3. числа пострадавших объектов и сумм стр. возмещения.

Убыточность стр. суммы определяется по каждому виду страхования.