50. Коэффициенты финансового рычага, используемые при оценке кредитоспособности заемщика: виды и методика расчета.
Финансовый рычаг (финансовый леверидж) — это отношение заемного капитала компании к собственным средствам, он характеризует степень риска и устойчивость компании. Чем меньше финансовый рычаг, тем устойчивее положение. С другой стороны, заемный капитал позволяет увеличить коэффициент рентабельности собственного капитала, т.е. получить дополнительную прибыль на собственный капитал.
1) Коэффициент финансового рычага = заемные/собственные средства
Указывает, сколько заемных средств организация привлекла на 1 руб. собственных средств.
Нормальное значение К1<= 1.
Рост коэффициента свидетельствует об усилении зависимости предприятия от привлечённого капитала.
2) Разновидностью этого показателя является коэффициент финансирования (финансового равновесия:
К= 3 раздел баланса/(4раздел+5раздел)
- показывает, сколько собственных средств приходится на 1 руб. заёмных.
На всякий случай :
3 )Коэф автономии = собственный капитал/итог баланса Идеально: 1:2, т.е.собственный 50%
Доля собственных средств в пассивах компании. Считается, что доля собственных средств должна превышать долю заемных.
Высокий коэф - сокращает финансовые риски и дает возможность привлекать доп. средства со стороны.
Но слишком большая величина свидетельствует о неумении привлекать кредитные ресурсы.
4) Коэффициент финансовой зависимости (К4) –показатель, в сумме с предыдущем дающий 1.
К4=заемные средства/итог баланса=(4раздел+5раздел)/итог баланса
Показывает долю заёмных средств в общей сумме источников финансирования. Принято считать нормальным, если К4<=0,5.
5) Коэффициент маневренности собственного капитала (К8):
К8=(Зраздел-1раздел)/Зраздел
Показывает, насколько мобильны собственные источники средств с финансовой точки зрения. Если К-т большой, то большая доля собственных средств находится в обороте, т.е. используется на финансирование текущей деятельности, и эта тенденция позитивная, обеспечивающая улучшение финансового состояния предприятия.
Одним из способов, позволяющих определить влияние финансового рычага на прибыль, является вычисление коэффициента покрытия процентных платежей, который обычно рассчитывается следующим образом:
Эмпирическое правило гласит, что коэффициент покрытия процентов должен быть не меньше 4,0, а лучше 5,0 или более. Этим правилом не следует пренебрегать, ибо расплатой может стать потеря финансового благополучия.
- Банковские операции и сделки. Характеристика и классификация
- 2.Особенности и принципы банковской деятельности
- 3.Собственный капитал кб:функции,структура,источники формирования
- 4. Содержание и структура ресурсов коммерческого банка.
- 9. Современные тенденции развития кредитных операций российских коммерческих банков
- 12.Управление ресурсами коммерческого банка.Оценка качества ресурсной базы банка.
- 13.Деловой риск клиента-заемщика.
- 14.Понятие ликвидности и платежеспособности коммерческого банка.Соотношение понятий ликвидности банка и ликвидности баланса банка.
- 15.Характеристика ликвидности как запас и поток, влияние указанных подходов на методы оценки ликвидности коммерческого банка.
- 16. Система показателей, используемых для оценки фин состояния заемщика. Их экономическое содержание, методика расчета
- 17. Организационные основы банковской деятельности
- Органы управления
- Рабочие комитеты
- Структурные подразделения
- 18. Экономическое содержание активных операций
- 19. Кредитная политика банка: назначение и содержание
- 20.Лицензирование банковской деятельности. Виды банковских лицензий
- 21. Современные методы кредитования и их характеристика.
- 22. Овердрафт: применение и особенности элементов кредитования
- 23. Стабильные и нестабильные доходы коммерческого банка, их источники и соотношение
- 24. Способы и современная практика предоставления и погашения кредитов.
- 25. Денежный поток как способ оценки кредитоспособности заемщика.
- 26. .Деловой риск клиента-заемщика: содержание, методы оценки его банком
- 27. Операции коммерческого банка с ценными бумагами и их характеристика.
- 28. Критерии оценки качества активов коммерческого банка. Основные направления улучшения структуры и качества активов российских банков. (глава 9 в учебнике)
- 29. Виды краткосрочных ссуд, их краткая характеристика
- 31. Кредитная заявка: содержание и аналитическая работа банка по ее рассмотрению
- 32. Ипотечное кредитование: современная практика и перспективы развития.
- 33 .Риск потери ликвидности. Резервы поддержания ликвидности коммерческого банка.
- 34 .Процентная маржа как основной источник прибыли банка. Коэффициент процентной маржи и процентный спрэд.
- 35 .Классификация активов коммерческого банка с точки зрения их ликвидности и риска
- 36 .Стабильные и нестабильные доходы коммерческого банка, их источники и соотношение
- 37 . Риски банковской деятельности
- 38. Коэффициенты ликвидности баланса клиента банка: экономическое содержание, виды и методы расчета
- 39. .Виды и роль пассивных операций коммерческого банка
- 40 .Методы оценки ликвидности коммерческого банка, применяемые в рф для банков
- 41.Расходы банков: классификация и характеристика
- 42 .Непроцентные расходы: понятие, виды и методы оценки. Факторы, определяющие объем непроцентных расходов
- 43 .Регулирование ликвидности коммерческих банков цб рф
- 44 .Кредитный мониторинг, его цель, способы проведения.
- 45 .Механизм кредитования и его элементы.
- 46.Способы и современная практика предоставления и погашения кредитов.
- 47 .Кредитный договор, его структура и содержание.
- 48. Понятие и классификация кредитных операций
- Классификация.
- 49 .Механизм кредитования и его элементы.
- 50. Коэффициенты финансового рычага, используемые при оценке кредитоспособности заемщика: виды и методика расчета.
- 51. Лимиты кредитования, понятие, способ определения .
- 52. Овердрафт: применение и особенности элементов кредитования .
- 53 .Стабильные и нестабильные доходы коммерческого банка, их источники и соотношение
- 55. Способы и современная практика предоставления и погашения кредитов
- 56. Организация межбанковских расчетов, порядок и условия установления межбанковских корреспондентских отношений.
- 58. Формы обеспечения возвратности кредита, их краткая характеристика .
- 59. Залог как форма обеспечения возвратности кредита. Виды залога. Особенности ипотеки .
- 60. Источники информации для оценки кредитоспособности клиентов, их оценка применительно к российским условиям.
- 61. Нормативное регулирование деятельности банков на валютном рынке
- 62. Особенности оценки кредитоспособности малых предприятий. Оценка кредитоспособности физических лиц
- Операции репо: сущность и их характеристика. Риски операций с ценными бумагами и основные элементы управления ими
- Способы оценки кредитоспособности заемщиков
- 1. Характер, репутация заемщика (character).
- 2. Финансовые возможности (capacity).
- 3. Капитал (capital).
- 4. Обеспечение (collateral).
- Лизинговые операции коммерческого банка
- Понятие банковского продукта, Виды продуктов, создаваемых коммерческими банками, их краткая характеристика