2.4. Банк России как орган контроля и регулирования деятельности коммерческих банков
Контроль за деятельностью банков проводится с целью обеспечения устойчивости отдельных банков и предусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением банком своей деятельности в соответствии с действующим законодательством РФ и инструкциями ЦБ.
Банковский надзор преследует две цели:
защиту вкладчика от возможных потерь;
поддержание стабильности на финансовом рынке посредством предотвращения системных рисков.
Необходимость банковского надзора и контроля со стороны центрального банка за деятельностью банков обусловлена выполнением ЦБ важной роли посредника в рыночной экономике. Существует взаимосвязь между хорошо функционирующей экономикой и отлаженной банковской системой: если экономика испытывает трудности вследствие циклического спада, то банки становятся своего рода амортизаторами – источниками финансовых ресурсов для стабилизации ситуации.
При осуществлении Центральным Банком функции надзора и контроля в его задачу входят:
выдача лицензий на банковскую деятельность;
проверка отчетности, предоставляемой банками;
ревизии на местах;
контроль за соблюдением банками норм банковских операций.
Лицензирование является средством, с помощью которого центральный банк определяет возможности создаваемых кредитных институтов осуществлять банковскую деятельность.
Важный этап надзорной деятельности ЦБ РФ – дистанционный (документарный) надзор, а именно проверка отчетности, представляемой коммерческими банками. Постоянный контроль за отчетностью банков позволяют органам надзора заранее выявить проблемы, которые могут вызвать риск неплатежеспособности банков и как следствие этого банкротство.
Центральный банк интересуют в первую очередь состояние и устойчивость банковской системы. ЦБ анализирует степень соблюдения банками экономических нормативов, отчислений в централизованные фонды и определяет эффективность государственного регулирования банковской деятельности.
В процессе анализа финансового состояния банка следует различать дистанционный надзор и инспекторские проверки на местах.
Дистанционный надзор, или мониторинг, – это метод раннего распознавания негативного поведения банка и раннего оповещения о сложившейся негативной ситуации в банке органов банковского надзора. В основе дистанционного надзора лежит анализ финансовой отчетности банка (месячной, квартальной, полугодовой и годовой). Дистанционный надзор осуществляет центральный банк, с одной стороны, а также коммерческие банки осуществляют межбанковский надзор.
Основные объекты дистанционного надзора за деятельностью банка:
порядок или мероприятия по формированию капитала банка, качество активов;
доходность, эффективность работы банка;
ликвидность банка;
темпы роста (развития) банка;
чувствительность к изменению процентных ставок;
риски.
Результаты дистанционного надзора используют органы банковского надзора, руководство банков для анализа и принятия управленческих решений, их используют при проведении инспекторских проверок на местах, для сравнительной оценки эффективности работы данного банка по отношению к другим банкам (региона или сопоставимой группы банков и т.д.). В мировой банковской практике в настоящее время существуют сложные и простые системы дистанционного анализа, что зависит от реальной экономической обстановки и прочих факторов.
Тема 3
Деятельность коммерческих банков
- Тема 1.
- 1.2. Мировые банковские системы на современном этапе
- 2.1. История возникновения и сущность центральных банков
- 2.2.Формы организации и функции центральных банков
- 2.3.Операции центральных банков
- 2.4. Банк России как орган контроля и регулирования деятельности коммерческих банков
- 3.1. Типы коммерческих банков
- 3.2. Структура управления
- 3.3. Функции коммерческих банков
- 3.4. Операции коммерческих банков
- Как получается Libor
- Международные расчеты, валютный контроль и банковские гарантии Документарные операции
- Документарный аккредитив
- Документарное инкассо
- Банковские гарантии
- 3.5. Ликвидность коммерческих банков