12.Управление собственным капиталом банка:методы увеличения и совершенствования качественной структуры.

Собственный капитал(СК)-это собственное имущество банка, свободное от обязательств.

Функции СК:

1)Защитная-средство защиты интересов вкладчиков и кредиторов.

2)Оперативная-СК является основным источником формирования и развития материальной базы банка.

30Регулирующая- СК призван оберегать банк от финансовой неустойчивости и чрезмерных рисков, выступая в качестве регулятора роста банковских активов и объема пассивных операций..

Любой банк который ориентируется на определенный круг клиентов и объем предоставляемых услуг должен иметь собственный капитал такой величины, чтобы быть в состоянии удовлетворить все обоснованные потребности своих клиентов в заемных средствах и своевременно выполнять все взятые на себя обязательства, не нарушая при этом установленных нормативов и не подвергая себя повышенному риску.Н1(норматив достаточности капитала)

Н1=СК/Сумму Кpi(Ai+Pi)+КРВ+КРС+РР

Kpi-коэфициент риска iго актива.

Аi-iый актив банка.

Pki-величина РВПС(резерв на возможные потери по ссудам).

КРВ-величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера.

КРС-величина кредитного риска по срочным сделкам.

РР-величина рыночного риска.

Управление СК-это прогнозирование его величины с учетом роста объема балансовых и забалансовых операций, величины принимаемых рисков, соблюдение установленных пропорций между различными элементами капитала.

Объектами управления являются:

1)Абсолютная величина СК.

2)Соотношение между капиталом 1 и 2 уровня.

3)Структура по элементам внутри каждого уровня..

40Затраты на формирование капитала.

5)Рентабельность СК

Обеспечение устойчивого роста СК осуществляется по средствам планирования объема капитала и источников его роста в расчета на долгосрочную перспективу.

К основным этапам планирования СК относится:

1)Определение темпов роста активных операций и их структуры.

2)Определение величины капитала необходимого банку с учетом его целей, предполагаемых новых услуг и уровня риска.

3)Определение величины СК которые можно привлечь за счет внутренних источников.

4)Определение величины СК которые можно привлечь за счет внешних источников.

Источники прироста капитала:

Внутренние источники:

1)Накопление прибыли(основной источник).Самый легкий и наименее дорогостоящий.

+не приводит к изменению акционерного капитала.

-увеличивает налогооблагаемую базу банка..

2)Дивидендная политика.

Нахождение оптимального варианта между величиной прибыли, отчисляемой на накопления (развитие) банка и выплатой дивидендов.

3)Переоценка основных средств.

Внешние источники:

Выбор способа внешнего прироста капитала зависит главным образом от того какой эффект это будет по отношению к доходам акционеров, которые измеряются прибылью на одну акцию.

1)Выпуск в продажу обыкновенных и привилегированных акций-дополнительная эмиссия.

Один из самых дорогих источников.Приводит к размыванию структуры СК.

+ этого источника-увеличение сразу трех элементов (УК, резервный фонд, эмиссионный доход).

2)Выпуск субординированных обязательств.

+уменьшение налогооблагаемой базы

-это долгосрочное обязательство.

3)Продажа активов и аренда недвижимого имущества.

4)Обмен акций на долговые ц/б.