logo
ДКБ 2009

Тема 22. Активы и активные операции коммерческого банка

  1. Активы коммерческого банка

  2. Классификация активных операций

  3. Риски активных операций

  4. Регулирование рисков через установление экономических нормативов

В первой главе дается определение активов банка, их классификация по видам банковской деятельности. Рассматривается классификация активов исходя из критериев их оценки: ликвидность, доходность, рискованность и диверсифицированность.

Во второй главе дается определение и классификация активных операций банка и кратко излагается сущность ссудных, расчетных, инвестиционных и гарантийных операций.

В третьей главе дается определение основных рисков, возникающих при проведении активных операций и факторов их возникновения и увеличения: 1) финансовых рисков: кредитного, процентного, портфельного, валютного и рисков ликвидности; 2) внешних рисков: странового, ценового и рыночного. Рассматриваются способы управления рисками.

Для более полного раскрытия темы требуется оценить активы по степени риска, заполнив таблицу 16. Для расчета использовать положения инструкции Банка России № 110-И от 16.01.04.

Таблица 16 – Активы, взвешенные по степени риска

Статья актива баланса

Сумма по балансу, тыс.руб

Коэффициент риска, %

Сумма, взвешенная с учетом риска, тыс.руб.

1

2

3

4

1. Касса банка и обменных пунктов

330

2. Корреспондентский счет в ЦБ РФ

11230

3. Корреспондентские счета в банках-корреспондентах

92000

4. Обязательные резервы, перечисленные в ЦБ РФ

116000

5. Кредиты, предоставленные другим банкам в форме «овердрафт» (без обеспечения)

216500

6. Депозиты и иные размещенные средства в кредитных организациях

-

7. Депозиты в ЦБ РФ

-

8. Просроченная задолженность по кредитам, предоставленным другим банкам

100000

9. Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим предприятиям и организациям

3138146

10. Кредиты органам государственной власти

100000

11. Потребительские кредиты физическим лицам

900000

12. Требования банка по процентам и прочим операциям (дебиторы)

164568

13. Учтенные банком векселя

1800

14. Средства, внесенные в уставные капиталы предприятий и организаций

7000

15. Основные средства банка

2000000

16. Нематериальные активы банка

100123

17. Торговые ценные бумаги

1200500

В четвертой главе рассматриваются значение и порядок расчета нормативов мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности, а также нормативов кредитного риска: на одного заемщика или группу связанных заемщиков; крупных кредитных рисков; максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) и величине риска по инсайдерам банка, а также норматива достаточности капитала банка.

Рекомендуемые источники литературы: [16, 23, 24, 31, 34, 35, 39, 40, 43, 56, 57, 85, 86, 87, 98, 99, 102, 109, 120, 125, 128]

Yandex.RTB R-A-252273-3
Yandex.RTB R-A-252273-4