4.2. Кредитная система

Кредитная система - это совокупность банковских и иных кредитных учреждений, а также правовых форм их организации подходов к осуществлению кредитных операций.

Современные кредитные системы формируются в зависимости от их ядра – кредитного механизма. Развитие кредитного механизма создает условия для создания:

1)Банк – ориентированных кредитных систем с выраженным банковским ядром (европейская модель). Ее ядро составляют кредитные организации, в основном универсальные, осуществляющие коммерческие и инвестиционные операции. А основной способ кредитования - движение денег по счетам банка;

2) Фондовых (секьюритизированных) кредитных систем (англо – американская модель) базируется на институтах и инструментах фондового рынка. Основной формой привлечения ресурсов выступает эмиссия акций и размещение долговых обязательств. Одной из предпосылок модели развития – деятельность международных финансово- кредитных институтов.

2) Исламской модели кредитной системы предполагает организацию кредитного механизма на принципах кредитного финансирования. Ссудный процент в исламских кредитных отношениях запрещен. Банк выступает не ростовщиком, а партнером кредитуемого предприятия. Применяются два метода контрактного кредитовании: разделение прибылей и убытков, отсрочка платежа.

Независимо от модели кредитной системы, формирование ее институтов основано на развитии услуг финансового посредничества.

Услуги финансовых посредников включают: выпуск и приобретение финансовых средств, выпуск ценных бумаг, хранение денежных средств и финансовых инструментов, предоставление денежных кредитов.

Кредитная система любой страны имеет два уровня( институциональная структура):

Первый уровень - Банковская система, представляющая совокупность эмиссионных (наделенные монопольным правом выпуска банкнот), коммерческих ( кредитные учреждения. Осуществляющие универсальные банковские операции для предприятий всех отраслей, сфер деятельности и населения) и специализированных банков (инновационные, инвестиционные – осуществляют финансирование и кредитование инвестиций. Основная функция – эмиссионная, оказываемая акционерам общества на этапе размещения ценных бумаг (акций и облигаций) учетные, судно – сберегательные – специализируются на привлечении мелких вкладов и ведении счетов своих клиентов, ипотечные - осуществляют кредитные операции по привлечению и размещению средств на долгосрочной основе под залог недвижимого имущества, депозитные, клиринговые – система безналичных расчетов за товары, ценные бумаги и оказанные услуги, основанная на зачете взаимных требований);

Второй уровень - Парабанковская система - это совокупность специализированных небанковских кредитных учреждений, которые ориентированы на обслуживание определенных типов клиентуры или выполнение отдельных кредитно – финансовых услуг. К парабанковской системе относятся специализированные небанковские финансово – кредитные институты:

А) Небанковские(некоммерческие) кредитные организации:

- Кредитные союзы могут быть двух видов:

1) создаются группой физических лиц в целях предоставления краткосрочного потребительского кредита;

2) создаются несколькими самостоятельными кредитными товариществами вцелях удовлетворения потребности в капитале.

Их ресурсы формируются за счет оплаты паев, членских взносов, выпуска займов.

Основные операции: предоставление ссуд своим членам, выпуск займов, учет векселей, торгово – посреднические и комиссионные операции;

- Общества взаимного кредитования. Участники физические и(или) юридические лица. При вступлении в данное общество каждый член вносит определенный % от предоставляемого кредита в качестве оплаты своего паевого взноса. В качестве обеспечения принимается имущество участника, поручительства и гарантии. При выходе из общества участник должен погасить основную сумму долга и проценты по ней, а если общество имеет убытки, то погасить приходящиеся на него сумму убытка. После этого ему возвращают вступительный взнос и заложенное имущество;

- Общества сельскохозяйственного кредита. Клиенты общества - сельскохозяйственные предприятия, фермеры, крестьянские хозяйства. Операции: краткосрочные и среднесрочные кредиты, прием вкладов, посредническая деятельность. Таким обществам предоставляются налоговые льготы;

Б) Специализированные кредитные организации:

- Факторинговые компании – осуществляют краткосрочное(90 -180 дней) кредитование клиентов путем выкупа краткосрочной дебиторской задолженности;

Форфейтинговые компании – специализируются на кредитном посредничестве внешнеэкономических сделок, выступая в роли покупателей коммерческих векселей. Предельные сроки форфейтинговых кредитов в РФ до трех лет;

- Финансовые компании–

- Лизинговые компании финансируют приобретение лизингополучателем основных средств у предприятий – производителей.

- ломбарды – кредитные учреждения, выдающие краткосрочные ссуды под залог недвижимости ( до трех месяцев в размере от 50 до80% стоимости заложенного имущества), хранящие ценности, торгующие заложенным имуществом;

Г) Специализированные финансово – кредитные организации

- Страховы компании – занимающиеся страховой деятельностью на основе лицензии;

- Пенсионные фонды – специализированные финансовые институты, деятельность которых направлена на аккумулирование и управление пенсионными сбережениями населения;

- Инвестиционные компании:

- Инвестиционные фонды.

Структура кредитной системы, как совокупность организаций предоставляющих кредит включает в себя: