1.7. Платежная система россии и основы ее организации

Участниками платежной системы России являются учреждения Банка России, кредитные организации - банковские и небанковские - и их филиалы.

Платежная система России состоит из двух относительно самостоятельных и системно значимых сегментов:

1) платежная система Банка России (каждому банку открывается корреспондентский счет в учреждении Банка России)

2)частная платежная система включает (внутрибанковские системы расчетов, системы расчетов через корреспондентские счета кредитных организаций, открытые друг у друга, системы расчетов через расчетные небанковские кредитные организации.)

Системы расчетов через корреспондентские счета кредитных организаций, открытые друг у друга. При этом банки называются: банк-корреспондент и банк-респондент

Корреспондентские сче­та подразделяются на несколько видов: счета "НОСТРО" - текущие счета на имя банка-распорядителя счета, называемого банком-респонден­том, в банке-корреспонденте, отражаемые в активе баланса первого; счета "ЛОРО" - текущие счета, открываемые банком-корреспондентом ком­мерческому банку-респонденту, отражаемые у него в пассиве баланса; счета "Востро" - счета иностранных банков в банке-резиденте в мест­ной валюте или в валюте третьей страны. Счета "НОСТРО" в одном банке являются счетами "ЛОРО" у его банков-корреспондентов и наоборот. Счета "Востро" - те же счета "ЛОРО", относящиеся к иностранным банкам-корреспондентам.

Порядок осуществления расчетных операций по счетам межфилиальных расчетов между подразделениями одной кредитной организации

Расчетные операции кредитной организации между головной организацией и филиалами, а также между филиалами одной кредитной организации осуществляются через счета межфилиальных расчетов.

Системы расчетов через расчетные небанковские кредитные организации (клиринг).

Клиринг - система безналичных расчетов, основанная на зачете взаимных требований и обязательств.

Безналичный платежный оборот в стране организуется на основе определенных принципов.

Первый принцип - правовой режим осуществления расчетов и плате­жей

Второй принцип - осуществление расчетов преимущественно по бан­ковским счетам.

Третий принцип - поддержание ликвидности на уровне, обеспечива­ющем бесперебойное осуществление платежей.

Четвертый принцип - наличие акцепта (согласия) плательщика на платеж.

Пятый принцип - срочность платежа

Шестой принцип - контроль всех участников за правильностью со­вершения расчетов, соблюдением установленных положений о порядке их проведения.

Седьмой принцип - имущественная ответственность за несоблюдение договорных обязательств.

Платежным поручением является распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

Платежными поручениями могут производиться:

а) перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги;

б) перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;

в) перечисления денежных средств в целях возврата / размещения кредитов (займов) / депозитов и уплаты процентов по ним;

г) перечисления денежных средств в других целях, предусмотренных законодательством или договором.

Расчеты аккредитивами

Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство, принимаемое банком (далее - банк-эмитент) по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия другому банку (далее - исполняющий банк) произвести такие платежи.

Банками могут открываться следующие виды аккредитивов:

- покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные);

- отзывные и безотзывные (могут быть подтвержденными).

Аккредитив предназначен для расчетов с одним получателем средств за товары, выполненные работы, услуги.

Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержателем - юридическое лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком - банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Расчеты по инкассо

Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

Платежные требования и инкассовые поручения предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств (взыскателя).

Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.

Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги