Банковский менеджмент

Тема 4. Внутренний контроль как инструмент банковского менеджмента

Вопросы к семинару:

Цели и задачи внутреннего контроля:

содержание внутреннего контроля;
цель и направления системы внутреннего контроля;
служба внутреннего контроля в банках.

Организация внутреннего контроля за рисками банковской деятельности:

содержание контроля на индивидуальной основе;
организация контроля на уровне структурных подразделений;
внутренний контроль за банковскими рисками на макроуровне.

Организация внутреннего контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках.
Контроль Банка России за состоянием внутреннего контроля в банках.
Анализ и оценка постановки внутреннего контроля аудиторскими фирмами.

Вопросы для самоконтроля:

1. Основные элементы системы внутреннего контроля.

2. Основные направления деятельности службы внутреннего контроля.

3. Особенности организации и осуществления внутреннего контроля за деятельностью банков на финансовых рынках и в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансового терроризма.

ЛИТЕРАТУРА:

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации» от 02 декабря 1990 г. № 395-1-ФЗ //Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, №27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, №6, ст. 492; 2010 № 30, ст. 4012.
Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ //Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 33, ст. 3418; 2009, № 23, ст. 2776.
Положение Банка России от 16 декабря 2003 года № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» //Вестник Банка России, 2004 г., № 7; 2009, № 21.
Положение Банка России от 19 августа 2004 г. № 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» //Вестник Банка России, 2004, № 54; 2006, № 56.
Банковский менеджмент: учебник для вузов / Под ред. О. И. Лаврушина. − 3-е изд., перераб. и доп. −- М.: КНОРУС, 2010.
Бычков В.П. Банковское дело: управление кредитной организацией: Практикум. – М.: Дашков и К, 2007.
Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник. − М.: Омега-Л, 2010.
Жуков Е.Ф. Банковский менеджмент. М.: Юнити-Дана, 2009.
Фомичев А.Н. Риск-менеджмент: Учебник. М.: ИТК Дашков и К, 2011.

Содержание