Перелік індивідуальних завдань

Завдання 1. Визначити оптимальний варіант кредитування, враховуючи рентабельність вкладеного капіталу (інфляційні очікування – 8,2%):

а) розмір кредиту – 100 тис. грн.; строк кредиту – 1 рік. Відсоткова ставка – 14% зі складним щомісячним нарахуванням. Погашення суми боргу та відсотків відбувається в кінці періоду. Ймовірність інкасування – 92%;

б) розмір кредиту – 60 тис. грн. Строк кредиту – 1 рік. Прості відсотки – 24% річних. Сплата відсотків відбувається щоквартально. Внутрішня норма прибутковості - 12%. Ймовірність інкасування суми основного боргу – 98%.

Завдання 2. Кредит в сумі 800 тис. грн. видано на 2 роки. Реальна доходність операції повинна скласти 17% за простою ставкою процента. Очікуваний рівень інфляції складе 8% на рік. Визначити ставку процентів при видачі кредиту та суму до погашення.

Визначити ставку відсотків при видачі кредиту та суму до погашення, якщо реальна дохідність операції повинна скласти – 9 % за складною ставкою процента із щомісячним нарахуванням.

Завдання 3. Визначте на основі даних наступної таблиці розмір основного, додаткового та регулятивного капіталу банку «Сігма», філії якого розміщені на території України:

Завдання 4. Клієнт винен банку 10 000 грн., термін повернення яких закінчується сьогодні. Клієнт не може заплатити ці кошти і банк пропонує реструктуризацію боргу: клієнт платить 2 000 грн. сьогодні та 9200 грн. через рік або 1 000 грн. сьогодні та 3747 грн. наприкінці кожного з наступних трьох років.

Розрахувати ефективну процентну ставку за цими варіантами.

Завдання 5. Банк придбав у НБУ облігації на суму 500 тис. грн.. Клієнт цього ж банку одночасно продав НБУ облігацій на суму 800 тис. грн..

Як в результаті цих операцій змінилася можливість банку до кредитування? Як змінилася кредитоспроможність всієї банківської системи?

Завдання 6. Банк за власні кошти придбав право на стягнення боргу з третьої особи на суму 120 тис. грн. з дисконтом - 20 %. Через місяць банк зумів стягнути 110 тис. грн. боргу, потративши додатково 6 тис. грн..

Розрахувати економічний результат від операції, якщо ставка міжбанківського кредиту складала 5 %.

Завдання 7. Визначити прогнозний розмір надходження виручки до установ банків, використовуючи слідуючи дані (табл. 1):

Таблиця 1

Вихідні дані

тис. грн.

Відомо, що в плановому році індекс інфляції становитиме 1,07, роздрібний товарооборот підприємств, для яких торгівля є основним видом діяльності, зросте на 10 % а роздрібний товарооборот підприємств, для яких торгівля не є основним видом діяльності, зменшилася на 3 %; продаж за безготівковим розрахунком збільшиться на 5 %; передоплата газет і журналів зросте на 7 %.

Завдання 8. До територіального управління НБУ надійшов повний пакет документів для реєстрації регіонального банку “ВІВАТ“, який створюється у формі акціонерного то відкритого типу.

Завдання.

1. Які документи були подані до територіального управління НБУ для реєстрації?

2. Які дії територіального управління після отримання документів від клієнта?

3. Хто приймає рішення про можливість реєстрації банку та з якого моменту банк вважається створеним?

4. Яка сума коштів повинна бути накопичена на рахунку майбутнього банку для його реєстрації?

Завдання 9. До територіального управління НБУ надійшов пакет документів для реєстрації акціонерного банку “Дністер“. За даними установчого договору, підписаного засновниками банку та засвідченого відбитком їх печатки, до складу засновників банку ввійшли:

- ВАТ “Нафтопереробний завод“, що купує акції банку в сумі, еквівалентній 35 % статутного капіталу банку;

- ВАТ “Укрросметал“ – має акції в сумі, еквівалентній 20 % статутного капіталу банку;

- ЗАТ “Колос“ – сума акцій становить 20 % статутного капіталу.

Кошти на формування статутного капіталу новостворюваного банку в розмірі, передбаченому чинним законодавством України та установчими документами банку, акумульовані засновниками банку на накопичувальному рахунку в повному обсязі.

Завдання.

1. Поясніть, чи вправі територіальне управління НБУ підтримати відповідне клопотання засновників про державну реєстрацію банку?

2. У який термін кошти з накопичувального рахунку повертаються учасникам банку в разі відмови в реєстрації банку?

Завдання 10. До територіального управління НБУ надійшов пакет документів для реєстрації місцевого кооперативного банку. Як свідчать дані установчого договору, кількість учасників становить 55 осіб. Поряд з цим засновниками банку забезпечено (на момент реєстрації) сплату коштів на накопичувальний рахунок, відкритий в територіальному управлінні, у розмірі, еквівалентному 1 млн. грн.

Завдання.

1. Поясніть, чи вправі територіальне управління НБУ підтримати відповідне клопотання засновників про державну реєстрацію банку?

2. Які категорії суб’єктів не можуть бути засновниками банку?

3. За рахунок яких коштів не може відбутися формування статутного капіталу банку?

Завдання 11. Дано такі показники:

• сума зносу нематеріальних активів - 150 тис. грн.;

• фактично сплачений зареєстрований статутний капітал -50 000 тис. грн.;

• збитки поточного року - 560 тис. грн.;

• результат переоцінки основних засобів - 1 700 тис. грн.;

• резервний фонд - 405 тис. грн.;

• дивіденди, що спрямовані на збільшення статутного капіта­лу - 2 150 тис. грн.;

• нематеріальні активи - 600 тис. грн.;

• резерви під стандартну заборгованість інших банків - 2 000 тис. грн.;

• прибуток минулих років - 2 500 тис. грн.;

• резерви під стандартну заборгованість клієнтів за кредитни­ми операціями - 60 000 тис. грн.;

• загальні резерви - 78 тис. грн.;

• субординований борг - 10 500 тис. грн. (віднесено до капіталу - 8500 тис. грн.);

• емісійний дохід - 4 071 тис. грн.

Завдання

1. Розрахуйте суму основного та додаткового капіталу.

1. Проаналізуйте, чи виконуються всі необхідні пропорції в стру­ктурі регулятивного капіталу. Зробіть у разі потреби необ­хідні корегування та обґрунтуйте їх.

Завдання 12. Банк «Дніпро» здійснює операції із залучення грошових ко­штів підприємств та населення у вклади і депозити. На поча­ток 22 квітня залишки коштів на депозитних рахунках під­приємств становили 12,1 млн. грн., а на рахунках громадян -4,5 млн. грн. Цього дня обороти за надходженням вкладів громадян становили 0,3 мли грн., а за видатками - 0,9 млн. грн. 22 квітня закінчується строк депозитного договору з фабрикою на 1,6 млн. грн., який був укладений 21 березня. Депозитна ставка, передбачена в договорі між банком та фаб­рикою, - 15% річних (прості відсотки).

Завдання

Визначте розмір депозитів та вкладів, які можуть бути вико­ристані банком як ресурси. Яким чином впливає норма обов'яз­кового резервування на обсяг ресурсів, що знаходяться в розпо­рядженні банку?

Завдання 13. Рішення про створення регіонального банку А було прийняте 01.05.200Х року, вже 01.11.200Х року був внесений відповідний запис до Державного реєстру банків. На 01.01.200Х року активи цього банку характеризуються такими даними:

I група активів - 15 млн. грн. (коефіцієнт ризику 0%);

II група активів - 32 млн. грн. (коефіцієнт ризику 10%);

ІІІ група активів - 17 млн. грн. (коефіцієнт ризику 20%);

ІV група активів - 5 млн. грн. (коефіцієнт ризику 50%);

V група активів - 250 млн. грн. (коефіцієнт ризику 100%)

Завдання

1. Яку мінімальну величину регулятивного капіталу повинен мати банк, щоб уникнути застосування санкцій з боку НБУ?

(Для розрахунку курс євро прийняти 9,5 грн.).

2. Розрахуйте відповідність регулятивного капіталу банку А нормативному значенню.

3. Який максимально можливий розмір додаткового капіталу може бути в структурі регулятивного капіталу банку А?

Завдання 14. 01.09.200Х року банк «Зевс» залучив кошти в сумі 100 млн. грн. на умовах субординованого боргу з метою врахування цих коштів до капіталу банку шляхом випуску облігацій терміном на 7 років.

Завдання

1. Яку мінімальну процентну ставку має право встановити банк за користування такими коштами? Розрахуйте загальну суму платежів на визначені кошти. Чи можлива їх капіталізація?

1. Чи можливе коригування процентної ставки протягом пері­оду дії договору?

2. Які особливості залучення коштів на умовах субординовано­го боргу шляхом укладання прямих договорів та коштів в іноземній валюті?

3. Які інструменти, крім випуску облігацій, можуть використо­вувати банки для залучення коштів на умовах субординова­ного боргу?

Завдання 15. У банк «Національний кредит» звернувся VIP-клієнт з прохан­ням про надання довгострокового кредиту в розмірі 1 млн. грн. Однак банк не має на даний момент необхідної кількості віль­них ресурсів.

Завдання

1. Перерахуйте та обґрунтуйте можливі підходи, щодо задово­лення банком потреби клієнта.

1. Припустимо, що було прийняте рішення залучити на депози­ти кошти фізичних осіб. Яку суму, на який термін та під який відсоток річних необхідно залучити банку кошти, якщо:

• кредит буде віднесений до стандартної заборгованості;

• норма резервування для короткострокових депозитів фі­зичних осіб становить 8%;

• норма резервування для довгострокових депозитів фізич­них осіб становить 12%;

• бажана клієнтом відсоткова ставка за кредитом - 25% річних;

• операційні витрати банку, пов'язані с наданням та обслу­говуванням кредитів, - 3% суми кредиту;

• маржа для захисту банку від можливого риску невико­нання зобов'язань - 4%;

• маржа прибутку - 3% суми кредиту.

2. Яке рішення щодо залучення коштів, на вашу думку, має прийняти керівництво банку «Національний кредит» при умові, що в банк за кредитом звернувся клієнт, який має незадовіль­ний фінансовий стан?

Завдання 16. Банк «Національний кредит» 07.07.200Х р. укладає з фізичною особою договір банківського вкладу на умовах повернення коштів за першою вимогою (вклад до запитання). Початкова сума вкладу - 840 грн. Відсоткова ставка - 5% річних, капіталізація відсотків не відбувається, виплата відсотків здійснюється першого числа ко­жного місяця та в момент зняття будь-якої суми з рахунку.

30.07.200Х р. вкладник знімає з рахунку грошові кошти в сумі 430 грн.

04.08.200Х р. банк приймає рішення про збільшення з 10.08.200Х р. відсоткової ставки за депозитними рахунками фі­зичних осіб до 6% річних.

03.09.200Х р. вкладник знімає з рахунку суму, що залиши­лася, і отримує нараховані за весь період вкладу відсотки.

Завдання

1. Визначте, який дохід отримає вкладник в результаті проведе­ної операції?

1. Як зміниться сума доходу, якщо договором буде передбачено капіталізацію відсотків за тих самих умов?

Завдання 17. Банк Big Energy уклав із вкладником 20.07.200Х р. договір строкового вкладу на три місяці (строк повернення коштів клі­єнту - 20.10.200Х p.). Сума вкладу - 10 000 грн. Відсоткова ставка - 16% річних, 20-го числа кожного місяця за договором здійснюється капіталізація нарахованих відсотків. Переоформ­лення вкладу по закінченні строку дії договору не передбачене. Виплата нарахованих відсотків здійснюється після закінчення строку договору.

По закінченні строку дії договору вкладник не з'явився. У цей самий день (20.10.200Х р.) після закінчення операційного дня банк переоформив цей строковий вклад у вклад до запитан­ня з нарахуванням плати в розрахунку 5% річних.

Вкладник звертається до банку, для одержання вкладу та відсотків за ним 28.10.200Х р.

Завдання

Визначте загальну суму коштів, що отримає вкладник 28.10.200Х р.

Завдання 18. До банку звернувся вкладник з метою розміщення коштів на депозитний рахунок строком на один рік. У кінці терміна депо­зиту прирощена сума вкладу повинна становити 10 000 грн. Від­соткова ставка - 16% річних.

Завдання

1. Яку початкову суму потрібно розмістити на депозитний ра­хунок при умові нарахування простих процентів з виплатою в кінці терміну дії депозитного договору?

1. Розрахуйте розмір початкового вкладу при умові щомісяч­ної капіталізації відсотків.

Завдання 19. Акціонерний банк «Бізнес» пропонує такі розміри процентних ставок залежно від строку депозитного договору.

Клієнт 21.06.200Х р. підписав депозитний договір строком на один рік. Сума договору - 25 000 грн. Проценти нараховуються та виплачуються вкладнику 20-го числа кожного місяця. 10.10.200Х р. вкладник звернувся до банку з проханням повер­нути суму депозиту та плати за ним. Повернення відбулося 18.10.200Х р.

Завдання

Розрахуйте, яку суму коштів отримає вкладник в кожному з наведених нижче випадків:

- банк повертає кошти та плату за користування згідно з умо­вами договору;

• банк проводить перерахунок отриманих відсотків за ставкою, виходячи з фактичного терміну знаходження коштів на депо­зитному рахунку та утримує кошти з основної суми боргу;

• перерахунок здійснюється за ставкою депозитів до запитання.

Завдання 20. Кожному з наведених нижче положень, позначених цифрами, знай­діть відповідний термін чи поняття:

а) гроші; л) емісійна система;

б) грошовий обіг; м) банкнота;

в) безготівковий обіг; н) чек;

г) готівково-грошовий обіг; п) девальвація;

д) грошова маса; р) нуліфікація;

є) грошова система; с) ревальвація;

ж) грошова одиниця; т) дефляція;

з) грошові агрегати; у) демонетизація;

и) масштаб цін; ф) деномінація;

к) емісія грошей; х) дійсні гроші.

1. Кредитні гроші, що випускаються емісійним банком країни і є, по суті, національними грошима на всій території держави.

2. Випуск в обіг готівки у вигляді паперових купюр або розмін­них монет.

3. Загальний обсяг випущених в обіг паперових грошей та мета­левих монет.

4. Грошовий документ установленої форми, що містить безумов­ний наказ власника рахунку кредитній установі про виплату його власнику зазначеної суми.

5. Зниження в законодавчому порядку вартісного змісту націо­нальної грошової одиниці.

6. Особливий товар, що стихійно виділився з товарного світу і виконує роль загального еквівалента.

7. Офіційне підвищення вартісного змісту національної грошо­вої одиниці.

8. Оголошення недійсними грошових знаків і випуск замість них нових.

9. Рух грошей при виконанні ними своїх функцій у наявній і безготівковій формі.

10. Рух готівки у сфері обігу і виконання нею двох функцій - засобу обігу та засобу платежу.

11. Вилучення з обігу частини надлишкової грошової маси, що утворилася з різних причин як засіб стримування чи скоро­чення інфляції.

12. Засіб вираження вартості в грошових одиницях, що базуєть­ся на фіксованій державою ваговій кількості грошового мета­лу в грошовій одиниці.

13. Законодавчо встановлений порядок випуску і обігу грошових знаків.

14. Рух вартості без участі наявних перерахуванням коштів за рахунками кредитних установ, а також у залік взаємних вимог.

15. Форма організації грошового обігу в країні, що склалася істо­рично і закріплена в національному законодавстві.

16. Показники обсягу і структури грошової маси.

17. Укрупнення національної грошової одиниці шляхом обміну в певному співвідношенні старих грошових знаків на нові з метою впорядкування грошового обігу 1 спрощення обліку і розрахунків.

18. Втрата грошовим металом функції грошей.

19. Встановлений у законодавчому порядку грошовий знак.

20. Гроші, номінальна вартість яких відповідає реальній вартос­ті, тобто вартості металу, з якого вони виготовлені.

Завдання 21. Визначте, правильні (П) чи неправильні (Н) твердження.

1. Під час розрахунків з іншими країнами гроші виконують фу­нкцію світових грошей.

1. При визначенні масштабу цін гроші виконують функцію міри вартості.

3. При визначенні прибутку гроші виконують функцію засобу платежу.

4. При встановленні ціни на товар гроші виконують функцію засобу обігу.

5. При збереженні грошей у банку вони виконують функцію засобу нагромадження.

6. При перетворенні грошей у матеріальні цінності вони вико­нують функцію міри вартості.

7. При визначенні валютного курсу гроші виконують функцію засобу платежу.

8. Під час купівлі товарів за готівкові гроші виконують функ­цію засобу обігу.

9. При визначенні фонду заробітної плати гроші виконують функцію засобу обігу.

10. Під час погашення позички гроші виконують функцію засобу платежу.

11. Під час зниження ціни на товари гроші виконують функцію міри вартості.

12. При утворенні валютних резервів гроші виконують функцію засобу обігу.

13. При видачі заробітної плати гроші виконують функцію міри вартості.

14. При оплаті товару, проданого в кредит, гроші виконують фун­кцію засобу обігу.

15. При утворенні державного резервного фонду гроші викону­ють функцію міри вартості.

Завдання 22. АКБ «Правексбанк» обслуговує різні підприємницькі структури. Деякі з них (перелік подається далі) звернулися до банку з про­ханням, щоб він з огляду на специфіку діяльності кожної підпри­ємницької структури запропонував їм використовувати ту чи іншу форму безготівкових розрахунків або спосіб платежу:

- швейна фабрика - із бюджетом за внесками до нього сум податків, зборів, інших обов'язкових платежів;

- домобудівний комбінат - з металобазою для завершення розрахунків за актом звіряння взаємної заборгованості під­приємств;

- будівельна організація - зі своїми працівниками за належни­ми їм коштами, які компенсують витрати на відрядження, у разі перебування працівників у населеному пункті, де немає банків;

- фарфоровий завод - з постачальниками сировини за фактично відвантажену глину;

- деревообробний комбінат - з лісгоспами, які розташовані в іншій місцевості і з якими комбінат має разові господарські зв'язки за поставки лісопродукції;

- пивний завод - із продторгом за поставки продукції у склотарі;

- фізична особа - з торговельною організацією за придбаний легковий автомобіль.

Завдання

Визначте, які форми розрахунків або спосіб платежу доціль­но використовувати в кожному конкретному разі, і поясніть чому.

Завдання 23. Залишок коштів на поточному рахунку фірми «Еквівалент» на 15.05.200Х становив 350 тис. грн. Цього самого дня до обслуго­вуючого банку надійшли такі документи:

• платіжне доручення - оплата послуг електрозв'язку -2 тис. грн.;

• платіжне доручення - погашення заборгованості за банківським кредитом - 100 тис. грн.;

• чек на виплату заробітної плати - 5 тис. грн.;

• платіжне доручення на попередню оплату поставки сиро­вини - 50 тис. грн.;

• платіжне доручення на перерахування до бюджету податку на прибуток - 25 тис. грн.;

Завдання

1. Поясніть дії працівника операційного відділу банку при над­ходженні платіжних доручень від клієнтів банку.

1. Вкажіть, чи всі платіжні доручення будуть прийняті банком до виконання.

2. Складіть схему розрахунків платіжними дорученнями.

Завдання 24. Швейна фабрика і шовковий комбінат розраховуються між со­бою платіжними вимогами-дорученнями. 15 травня фабрика отримала від шовкового комбінату платіжну вимогу-доручення на 150 тис. грн. Проте з'ясувалося, що угодою між фабри­кою і комбінатом передбачалося відвантаження продукції на 120 тис. грн.

Фабрика акцептувала отримане платіжне доручення-вимогу і 20 травня здала до свого банку. На поточному рахунку фабри­ки 20 травня знаходилось 130 тис. грн.

Завдання

Якими мають бути дії фабрики щодо платіжної вимоги-доручення, отриманої під комбінату.

Що зробить банк платника з платіжною вимогою-дорученням?

Завдання 25. Банк «Кредит» уклав угоду на інкасацію векселів з векселедержателем - товариством «Споживач». Угодою перед­бачається прийняття на інкасо лише доміцильованих векселів зі строком погашення не менше ніж 10 днів від дня прийняття їх на інкасо. Банк «Кредит» бере на себе зобов'язання подати до платежу векселі, виходячи з умов самих векселів, а також зара­хувати суми одержаних коштів за векселями на поточний раху­нок товариства «Споживач».

Векселедержатель, у свою чергу, зобов'язується в день здійс­нення платежу за векселями сплатити банку комісійну винаго­роду за інкасування векселів у розмірі 1% незалежно від повно­ти оплати векселів векселедавцем. За несплату (неповну сплату) комісійної винагороди векселедержатель сплачує пеню в розмірі 0,02% за кожний день прострочення платежу від несплаченої суми. У такому самому порядку і в такому самому розмірі несе відповідальність і банк за несвоєчасність зарахування коштів на рахунок векселедержателя.

18 квітня до банку надійшли на інкасо такі векселі:

Усі векселі, прийняті банком на інкасо, були сплачені плат­ником своєчасно. Кошти за векселем, сплаченим платником у розмірі 90 тис. грн., були зараховані банком на рахунок товари­ства із запізненням на 6 днів.

1. У чому суть і мета інкасування векселів?

2. Які векселі будуть прийняті банком на інкасо та які санк­ції будуть застосовані сторонами одна до одної за невиконання умов угоди?

Завдання 26. Розрахувати прибутковість банківської установи (ROA), якщо чистий прибуток установи за період склав 16000 у. о., а сума активів, згідно балансового звіту є наступною: валюта, монета і банківські метали – 4500 у. о., дорожні та інші чеки – 3200 у. о., кошти на кореспондентських рахунках в НБУ та інших банках – 5000 у. о., депозити та кредити в банках – 6000 у. о., цінні папери в портфелі банку на продаж та інвестиції – 5600 у. о., нематеріальні активи – 18000 у. о., матеріальні активи – 22000 у. о.

Завдання 27. Розрахувати чистий прибуток установи за період, якщо прибутковість банківської установи (ROA) складає 25,3%, а сума активів, згідно балансового звіту є наступною: валюта, монета і банківські метали – 6000 у. о., дорожні та інші чеки – 3500 у. о., кошти на кореспондентських рахунках в НБУ та інших банках – 4800 у. о., депозити та кредити в банках – 5300 у. о., цінні папери в портфелі банку на продаж та інвестиції – 8000 у. о., нематеріальні активи – 14000 у. о., матеріальні активи – 21000 у. о.

Завдання 28. Розрахувати прибутковість акціонерного капіталу банку (ROЕ), якщо прибутковість банківської установи (ROA) складає 20%, сума активів, згідно балансового звіту дорівнює 80200 у. о., а величина акціонерного капіталу – 72356,91 у. о.

Завдання 29. Розрахувати величину активів банку, якщо сума відсоткових доходів та витрат, відповідно дорівнює 6450 у. о. та 3800 у. о., а чиста процентна маржа складає 8%.

Завдання 30. Банк уклав міжнародну угоду фінансового лізингу. За цією угодою придбане обладнання вартістю 2 млн. грн., строк лізингу – 5 років. Процентна ставка, що прирощується – 12 % річних, сплачується в кінці кожного періоду платежу. Договором передбачене придбання обладнання після закінчення строку лізингу (ціна придбання – 0 грн.). Строк корисного використання обладнання – 7 років. Періодом сплати вважається рік.

Визначити:

1. Розрахуйте строк лізингових платежів згідно з даними умовами фінансового лізингу.

2. Складіть графік сплати лізингових платежів, якщо оплата здійснюється на початку кожного періоду.

Завдання 31. У балансі банку приведені наступні дані (табл. 1)

Таблиця 1

Баланс банку

На підставі наведених даних визначити :

1. Норматив миттєвої ліквідності банку (Н4)

2. Норматив поточної ліквідності (Н5)

3. Норматив короткострокової ліквідності (Н6) банку

Завдання 32. Вартість майна, що здається в лізинг складає 500 тис. грн., розрахувати лізингові платежі та скласти графік платежу якщо:

• договір укладено на строк, за який амортизується не менше 90 % вартості майна (оперативний лізинг);

• амортизація нараховується за прямим методом;

• відсоток амортизації в складі разового лізингового платежу складає 84 %;

• плата за кредит (відсоткова ставка) – 15 % річних (проста ставка);

• винагорода лізингодавця за надане у лізинг майно – 30% від вартості операції лізингу;

• ризикова премія – 1,5 % разового лізингового платежу;

• оплата витрат на обслуговування майна лізингодавцем – решта разового лізингового платежу;

• строк угоди – 7 років;

• платежі здійснюються щомісяця.

Завдання 33. Вартість майна, що здається в лізинг складає 500 тис. грн., розрахувати лізингові платежі та скласти графік платежу якщо:

• договір укладено на строк, за який амортизується не менше 60 % вартості майна (фінансовий лізинг);

• амортизація нараховується методом зменшення залишкової вартості, по роках: 5 %, 5 %, 10 %, 15 %, 15 %, 25 %, 25 %;

• відсоток амортизації в складі разового лізингового платежу складає 84 %;

• плата за кредит (відсоткова ставка) – 15 % річних (проста ставка);

• винагорода лізингодавця за надане у лізинг майно – 30% від вартості операції лізингу;

• ризикова премія – 1,5 % разового лізингового платежу;

• оплата витрат на обслуговування майна лізингодавцем – решта разового лізингового платежу;

• строк угоди – 7 років;

• платежі здійснюються щомісяця.

Завдання 34. Українська фірма відвантажила товар, за який має одержати виручку на суму 500 000 дол. США протягом квітня, але точна дата надходження коштів невідома. Після одержання коштів фірмі потрібно буде придбати гривні за долари США для закупівлі устаткування на території України. Протягом періоду з 12 березня по 30 квітня очікується підвищення курсу гривні відносно долара США. З метою страхування валютного ризику фірма звернулася до банку і уклала з ним опціонний валютний контракт на таких умовах: опціон продажу за доларами США на суму 500000 дол. США; термін – з 1 по 30 квітня; ціна виконання USD / UAH = 8,5800; опціонна премія становить 40 000 грн. Платіж у доларах США фірма одержала 23 квітня.

Визначте та проаналізуйте результати опціонної валютної угоди при різних спот-курсах на дату отримання коштів:

1. USD / UAH = 8,5800.

2. USD / UAH = 8,6400.

3. USD / UAH = 8,5000.

Завдання 35. Курс акцій компанії становить 4 000 грн. Гравець, що розраховує на підвищення курсу акцій, купує опціон на купівлю акцій за фіксованою ціною 4 200 грн., сплативши при цьому премію 500 грн. за акцію. Визначте результати угоди, якщо курс акцій після закінчення терміну опціону становитиме:

1. 5 000 грн.

2. 4 100 грн.

3. 4 400 грн.

Завдання 36. Курс акцій компанії становить 4 000 грн. Гравець, що розраховує на пониження курсу акцій, купує опціон на продаж за ціною 3 700 грн., сплативши при цьому премію 500 грн. за акцію. Визначте результати угоди, якщо курс акцій після закінчення терміну опціону становитиме:

1. 3 000 грн.

2. 3 800 грн.

3. 3 500 грн.

Завдання 37. Привілейовані акції номіналом 150 грн. були куплені у кількості 60 шт. по ціні 200 грн. і через 2 роки продані по ціні 280 грн. за шт. Дивіденд по акціям за перший рік склав 25% річних, за другий - 60% річних. Визначити прибуток, отриманий від акцій, і прибутковість їхньої купівлі-продажу в вигляді ефективних ставок простих і складних відсотків.

Завдання 38. Статутний капітал банку в розмірі 100 млн. грн. поділено на 900 звичайних і 100 привілейованих акцій. Номінал усіх випущених акцій є однаковим. Дивідендна ставка за привілейованими акціями – 20 % річних, прогнозований прибуток банку – 2 млн. грн.

Обчислити прогнозовану суму прибутку акціонерів.

Завдання 39. Державні короткострокові облігації номіналом 20 000 грн. і терміном обертання 150 днів продаються по курсу 19 000 грн. Визначити суму прибутку від покупки 30 облігацій і прибутковість фінансової операції для розрахункової кількості днів в році, рівної 360.

Завдання 40. Банк А уклав з банком Б форвардний контракт на придбання через 2 місяці 250 тис. USD. Курс на момент укладання форварду складав 5.45 грн. за 1 USD. Банк А отримав вигоду у 1 000 USD.

Розрахувати курс USD за форвардним контрактом.

Завдання 41. Сума зобов’язань банку перевищує суму валютних активів вдвічі. Дайте відповідь на питання:

1. Яка це валютна позиція банку?

2. Як вона впливає на доходи (збитки) банку?

3. Що беззаперечно зумовлює появу збитків при такій валютній позиції?

Завдання 42. Сума валютних активів перевищує суму зобов’язань банку на 0,5. дайте відповідь на питання:

1. Яка це валютна позиція банку?

2. Як вона впливає на доходи (збитки) банку?

3. Що беззаперечно зумовлює появу збитків при такій валютній позиції?

Завдання 43. Іноземна фірма має намір вкласти 300 000 дол. США на термін шість місяців. Є два варіанти вкладання коштів: євродоларовий депозит під 8 % річних або ОВДП уряду України під 23 % річних. На дату інвестування спот-курс гривні становив USD/UAH = 8.0700.

Проаналізуйте доходність та рівень ризику кожного з напрямів вкладання коштів, а також переваги та недоліки укладання форвардного валютного контракту.

Завдання 44. До філії “Приват-банк“ м. Чернівці звернулося ТОВ “Альфа“ з проханням відкрити йому поточні валютні рахунки в доларах США та євро.

Для розрахунків з іноземним партнером фірмою “Ізраел“ за експортовану в Україну продукцію (обладнання для переробки сільськогосподарської сировини) за придбані товари клієнту необхідно купити 150 тис. євро та відкрити на його користь безвідкличний покритий акредитив у “Дрезден-банк“ (м. Дрезден, Німеччина).

1. Складіть перелік необхідних документів для відкриття валютного рахунку.

2. Складіть перелік документів, що є підставою для купівлі іноземної валюти на Міжбанківському валютному ринку України при розрахунках з нерезидентами за торговими операціями.