32. Работа цб с проблемными организациями

В целях организации банковского надзора территориаль­ные учреждения Банка России относят все кредитные органи­зации с точки зрения финансового состояния к одной из двух категорий, а в рамках каждой категории - к одной из двух клас­сификационных групп.

I категория. Финансово стабильные КО:

Группа 1. КО без недостатков в деятельности.

Группа 2. КО, имеющие отдельные недостатки в деятель­ности.

II категория. Проблемные КО:

Группа 3. КО, испытывающие серьезные финансовые труд­ности.

Группа 4. КО, находящиеся в критическом финансовом по­ложении.

Классификация КО осуществляется по состоянию на пер­вое число каждого месяца. При решении об отнесении КО к со­ответствующей категории и группе территориальное учрежде­ние ЦБ руководствуется изложенными в Указании ЦБ №766-У формализованными критериями.

Сведения об отнесении КО по финансовому состоянию к соответствующей категории и классификационной группе яв­ляются сведениями ограниченного распространения. Они ис­пользуются только внутри ЦБ и исключительно в целях банков­ского надзора.

В современной надзорной практике особая роль отводится, возможно, более раннему выявлению проблем кредитных ор­ганизаций. Это позволяет своевременно принять меры по оз­доровлению ситуации.

Работа с проблемными КО включает три основных этапа:

1. выявление финансовых трудностей.

2. Определение характера и причин возникновения про­блем, выработка политики регулирования.

3. Применение мер воздействия.

Признаками наличия проблем у КО являются:

• нарушение законодательства и нормативных актов, в пер­вую очередь обязательных нормативов, и несоблюдение ре­зервных требований;

• неудовлетворение требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) неисполнение обязанностей по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или не­достаточностью денежных средств на корреспондентских счетах;

• неудовлетворительные оценки результатов работы КО по системе ранней диагностики ЦБ;

• отсутствие ежегодной аудиторской проверки деятельнос­ти КО;

• негативная информация министерств и ведомств, граж­дан, СМИ, жалобы клиентов на работу КО и т.п.

Основная цель совершенствования критериев оценки кре­дитных организаций - выявление финансовых трудностей до их перерастания в форму неплатежеспособности. Другой за­дачей развития системы оценки информации о кредитной организации является установление характера причин и степени развития проблем в каждом конкретном банке. Анализ степени финансовых трудностей коммерческих банков осуществляется в соответствии с Указанием Банка России от 31.03.2000 № 776-У «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций».