Копия Praktikaf

2.1. Ведення банками рахунків юридичних та фізичних осіб.

Ведення банками рахунків клієнтів є необхідною передумовою та важливою складовою їх розрахунково-касового обслуговування. Не виключенням є і АТ «Ерсте Банк». Весь процес ведення рахунків умовно можна поділити на три стадії: відкриття, обслуговування, закриття рахунків.

Для зберігання грошових коштів і здійснення всіх видів операцій «Ерсте Банк» відкриває своїм клієнтам кілька видів рахунків: поточні та депозитні (вкладні). Ці рахунків можуть відкриватися в національній та іноземній валюті.

Правовідносини, що виникають під час відкриття банками поточних рахунків клієнтів, регулюються Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою постановою Правління Нацбанку України від 12.11.2003 р. № 492 (зі змінами та доповненнями, за текстом – Інструкція № 492)[3]. Згідно з вимогами п. 1.8 цієї Інструкції банки відкривають своїм клієнтам поточні рахунки за договором банківського рахунку.

Поточний рахунок фізичної або юридичної особи - рахунок,що відкривається Банком клієнту на договірній основі для зберігання коштів і здійснення розрахунково - касового обслуговування за допомогою платіжних інструментів відповідно до вимог законодавства України.

На поточних рахунках обліковуються прибуткові та видаткові операції клієнтів банку.

Поточний рахунок дозволяє чітко контролювати фінанси як фізичної особи, так і підприємства [12].

Поточні рахунки фізичних осіб

Таблиця №1

Поточний рахунок фізичної особи

Поточний рахунок

"Для виплат"

Поточний рахунок фізичної особи нерезидента - інвестора

Призначення рахунку

Рахунок відкривається для проведення фізичною особою розрахунково-касових операцій, не пов'язаних з підприємницькою діяльністю.

Для забезпечення проведення розрахунків по депозитних операціях, зарахування коштів на депозитні рахунки та переказах "Вестрен Юніон".

Рахунок використовується для здійснення інвестиційної діяльності в Україні та для повернення іноземних інвестицій, прибутків, доходів, інших коштів, одержані від інвестиційної діяльності в Україні.

Інвестиції по території України здійснюються виключно в національній валюті.

Прибуткові операції по рахунку

1. Готівкові:

- в національній валюті інша

особа або по довіреності;

- в іноземній валюті - тільки власник рахунку.

2. Безготівкові

Готівкові:

Зарахування готівкових коштів, що надійшли на зарахування на вкладні (депозитні) рахунки, відкриті Клієнтом в установах Банку;
Поповнення для розміщення на строкових депозитах.

2. Безготівкові:

- Суми коштів на депозитні (вкладні рахунки);

- Суми процентів, що нараховані по строкових депозитах в нашому Банку;

- Суми банківських вкладів при відкритті або закритті депозиту.

Безготівкове зарахування в національній та в іноземній валюті.

-Грошові перекази "Вестерн Юніон"; -Кошти, що надійшли безготівковим шляхом з рахунків нашого Банку, іншого Банку, із-за кордону і т.п.

Видаткові операції по рахунку

1. Зняття готівки у будь – якому відділені.

2. Безготівкові перерахування на рахунки фізичних та юридичних осіб.

1.Зняття сум процентів, сум депозиту, переказів "Вестерн Юніон".

2. Зняття готівкою грошових коштів іншого походження.

3. Перерахування на рахунки фізичних та юридичних осіб - з утриманням відповідної комісії

В національній та іноземній валюті згідно стандарту

Категорія клієнтів

Фізичні особи:резиденти та нерезиденти України

Фізичні особи: нерезидентиУкраїни

Валюта продукту

Гривня; Долар США; Євро; Російський Рубль; Швейцарський франк та інші.

Гривня; Долар США; Євро.

Гривня; Долар США; Євро та інші валюти 1-ї групи.

Продовження таблиці №1

Сплата процентів

1. Нарахування - щоденно (0,01% для рахунку “Для виплат”).

2. Виплата – щомісячно, в останній робочий день кожного місяця шляхом капіталізації (для рахунку “Для виплат”).

3. Можливості зміни періодичності сплати процентів – немає.

Блокування рахунку: необхідність та умови

1) На підставі письмової заяви Клієнта;

2) На підставі постанови державного виконавця про арешт коштів, що прийнята згідно рішення суду, або на підставі рішення суду;

3) На підставі розпорядження внутрішніх підрозділів Банку договірних відносин з Клієнтом.

Юридичні особи – резиденти можуть відкривати поточні та/або вкладні (депозитні) рахунки в банках через свої відокремлені підрозділи.

Якщо юридична особа не має поточного рахунку в банку, то для відкриття такого рахунку їй потрібно подати такі документи:

заяву про відкриття поточного рахунку, яку підписує керівник юридичної особи або інша уповноважена на це особа;
копію свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, засвідчену органом, що видав свідоцтво, або нотаріально чи підписом уповноваженого працівника банку;
копію належним чином зареєстрованого установчого документа (статуту/засновницького договору/установчого акта/положення), засвідчену органом, який здійснив реєстрацію, або нотаріально. Положення юридичних осіб публічного права, які затверджуються розпорядчими актами Президента України, органу державної влади, органу влади Автономної Республіки Крим або органу місцевого самоврядування, засвідчення не потребують. Юридичні особи публічного права, які діють на підставі законів, установчий документ не подають;
копію довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру, засвідчену органом, що видав довідку, або нотаріально чи підписом уповноваженого працівника банку;
копію документа, що підтверджує взяття юридичної особи на облік в органі державної податкової служби, засвідчену органом, що видав документ, або нотаріально чи підписом уповноваженого працівника банку;
картку із зразками підписів і відбитка печатки, засвідчену нотаріально або організацією, якій клієнт адміністративно підпорядкований, в установленому порядку. До картки включаються зразки підписів осіб, яким відповідно до законодавства України або установчих документів юридичної особи надано право розпорядження рахунком та підписання розрахункових документів.
Юридичні особи, які використовують найману працю і відповідно до законодавства України є платниками страхових внесків, додатково до вищезазначеного переліку документів мають подати такі документи:
копію документа, що підтверджує реєстрацію юридичної особи у відповідному органі Пенсійного фонду України, засвідчену органом, що його видав, або нотаріально чи підписом уповноваженого працівника банку;
копію страхового свідоцтва, що підтверджує реєстрацію юридичної особи у Фонді соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України як платника страхових внесків, засвідчену органом, що його видав, або нотаріально чи підписом уповноваженого працівника банку.

Інформацію про те, що юридична особа не використовує найману працю і не є платником страхових внесків, клієнт обов'язково зазначає в заяві про відкриття поточного рахунку в рядку «Додаткова інформація» [13].

Содержание