Организация системы ндо в рф

Центральный банк

Монопольное право на выпуск национальных монет и банкнот имеет ЦБ. На ЦБ также возложена задача организации системы наличных расчетов в РФ. Решая эту задачу ЦБ осуществляет кассовое обслуживание коммерческих банков.

Для этого в каждом РКЦ ЦБ открывает резервные фонды наличных и оборотную кассу. Величина остатка наличных в оборотной кассе ограничена в зависимости от потребностей коммерческих банков, обслуживающихся в РКЦ. Если на конец дня количество денег превышает лимит, то излишек зачисляется в резервный фонд. Если остатка не хватает для кассового обслуживания коммерческих банков, то оборотная касса может быть пополнена из резервного фонда. Происходит это на основании официального разрешения ЦБ – эмиссионная телеграмма. Пополнение происходит на основе предварительного заказа. ЦБ регламентирует порядок участия в наличных расчетах коммерческих банков: порядок приема, перевозки, замены, уничтожения денежных знаков и т. д.

Коммерческие банки.

Вся совокупность наличных в операционной кассе. В ее состав входят дневные, вечерние кассы, кассы пересчета денежной выручки и другие специализированные кассы.

Остаток наличных операционной кассе лимитирован. Размер лимита определяет ЦБ в зависимости от потребностей в наличных коммерческого банка. Если на конец дня, величина фактического остатка превышает лимит, то излишек передается в оборотную кассу ЦБ. Соответствующая сумма при этом зачисляется на к/с банка. И излишек может быть передан в операционную кассу другого банка (корреспондента) по договору с ним. Если остатка недостаточно для кассового обслуживания предприятий и физ.лиц, то операционная касса пополняется из оборотной кассы ЦБ или операционной кассы других банков на основании предварительного заказа.

Предприятия

Банки проводят кассовое обслуживание предприятий. Наличные, имеющиеся на предприятии, концентрируются в кассе.

Предприятия участвуют в наличных денежных расчетах в соответствии с порядком кассовых ведений в РФ

ПРИНЦИПЫ:

• Остаток наличных в кассе предприятия лимитирован. Если остаток на конец дня выше лимита – излишек передается в банк и зачисляется на р/с. Если остатка недостаточно, то предприятие получает деньги в банке по графику, который определил банк по согласованию с предприятием. Величину лимита устанавливает банк по согласованию с предприятием.

• Величина одного платежа из кассы ограничена – не более 100.000 рублей. Документом свидетельствующем о выплате средств из кассы может быть расходный кассовый ордер или зарплатная ведомость, о поступлении – приходный КО.

• Все поступления наличных и их расход ежедневно фиксируется в кассовой книге, которая должна быть сброшюрована и пронумерована.

Физические лица.

Источником наличных для физических лиц выступают кассы предприятий и операционные кассы банков.