2.1.4 Оборотный капитал доп. Офиса № 0111

В состав оборотного капитала ОАО «Сбербанка» доп.офиса № 0111 входят денежные средства на расчетных счетах и краткосрочная дебиторская задолженность. А именно: текущие денежные средства, средства в кредитных организациях (корреспондентские счета), ссудная задолженность юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, ссудная задолженность физических лиц, просроченная ссудная задолженность. Оборотный капитал отражается во II-м разделе актива баланса.

Ведущую роль в составе источников формирования занимают собственные оборотные средства. Они обеспечивают имущественную и оперативную самостоятельность ДО. Первоначальное формирование их произошло в момент создания доп. офиса № 0111. Источником собственных оборотных средств на этой стадии являются собственные средства Сбербанка, передаваемые доп. офису. В дальнейшем, по мере развития деятельности собственные оборотные средства пополняются за счет средств юридических и физических лиц, находящихся на счетах в доп.офиса, в том числе средств, привлеченных в виде депозитов; кредитов других банков; не распределенной в течении отчетного года прибыли.

Одной из приоритетных целей доп. офиса № 0111 «Сбербанка» является максимальное привлечение финансово стойких клиентов. Подавляющая часть ресурсов коммерческого банка формируется за счет привлеченного капитала, а не собственного. Коммерческие банки привлекают свободные денежные средства юридических и физических лиц путем выполнения депозитных операций, в процессе которых используют разные виды банковских счетов. Клиенты доп. офиса № 0111 не в полной мере используют средства на депозитных счетах, в результате чего на них хранится стабильный остаток средств, который используется для осуществления активных операций. Поскольку процент за кредитами намного превышает размер платы за депозитами до востребования, то банк при этом получает существенный доход, который в дальнейшем используется в обороте.