6.5. Страховые организации

На российском товарном рынке активизируется деятельность страховых организаций - представителей специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов.

Страхование - это система форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования в целях обязательного возмещения материального ущерба при свершив­шихся негативных явлениях.

Основные функции страхования:

• восстановительно-компенсационная (выплата страхового возмещения за причиненный ущерб);

• охранительно-предупредительная (превентивная).

Средства страхового фонда, направленные на превентивные мероприятия, не лимитируются.

Взаимодействие компенсационной и предупредительной дея­тельности - характерная черта страхования в рыночной эконо­мике. Организация и проведение страхования на товарном рынке должны последовательно исходить из того, что предупреждение материального ущерба с социально-экономической точки зрения намного более выгодно, чем ликвидация его в форме страхового возмещения. Поэтому не только денежный страховой фонд, формируемый и управляемый страховой организацией, служит инструментом устранения последствий ущерба, но и сами стра­ховые отношения должны более активно влиять на превенцию и предотвращение ущерба.

Цель страховой политики - обеспечение ресурсосбереже­ния, укрепления материально-технической базы и сбалансиро­ванного развития экономики, совершенствования производства на основе использования достижений науки и техники, соци­альной защиты населения, роста его благосостояния.

В рыночных отношениях зачастую каждый предприниматель действует на свой страх и риск. Неопределенность - объектив­ная основа реализации риска, в том числе и в экономике. Ущерб от рисков любого характера так или иначе влияет на прибыль. В связи с этим «набор» рисков учитывается предпринимателем при вложении средств в то или иное предприятие, что, естест­венно, ограничивает развитие тех отраслей, где риск повышенный. Страхование сглаживает этот процесс, перекладывая последствия реализации риска на страховщика.

Под техническими рисками понимается комплекс видов страхования: строительно-монтажное страхование, страхование электронного оборудования, потери прибыли от вынужденных простоев, страхование послепусковых гарантийных обязательств и т.д.

Экономические риски могут быть разными. Прежде всего, это конкурентные риски, связанные с новой продукцией, новыми рынками и т.д. Экономические риски действуют двояко на стра­тегию предприятия. С одной стороны, они ограничивают его

деятельность (например, повышенный риск нового рынка может сдерживать инвестиции на этом рынке), а с другой - стимули­руют деятельность предприятия (например, риск утраты первен­ства на новом рынке может подтолкнуть к активным капитало­вложениям, даже если ожидаемый доход не так велик).

Отсюда следуют два важных вывода: во-первых, в условиях рынка резко возрастает потребность в страховании у всех без исключения субъектов товарного рынка; во-вторых, кроме привычных рисков стихийных бедствий и несчастных случаев, а также технических рисков «на арену выходят» разнообразные экономические риски. Эти два фактора кардинальным образом меняют как структуру потребителей страховой услуги, так и сами страховые потребности, а следовательно, и предложение страхо­вых услуг.

Субъекты товарного рынка (страхователи) стремятся не толь­ко возместить ущерб в случае гибели, повреждения, недостачи материальных ресурсов, но и компенсировать недополученную прибыль или дополнительные расходы вследствие неполучения кредитов, потерь товаров при транспортировке, хранении, ошибок в маркетинговых исследованиях, социальном обеспечении и медицинском обслуживании работников.

Страхование выступает средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а также рыночной деятельностью, приносящей прибыль, т.е. особым самостоятельным видом бизнеса.

Сторонами страхования являются страховщик (специальная страховая организация, ведающая созданием и использованием денежных фондов) и страхователь (юридическое или физическое дееспособное лицо, вносящее в этот фонд соответствующие платежи).

Прибыль страховых организаций формируется из сумм страховых платежей (премий), полученных по договорам страхования от продажи страховых полисов - свидетельств, подтверждающих права страхователей на возмещение ущерба при страховых случаях (за вычетом расходов на выплату страхового возмещения, комиссионных вознаграждений посредникам - страховым агентам, брокерам, расходов на рекламу и др.).

Основанием для возникновения взаимоотношений между страховщиком и страхователем служит письменный договор. Подтверждением письменного согласия сторон является выдача страховщиком страхователю страхового свидетельства (страхово­го полиса).

Договор страхования предусматривает права и обязанности страховщика и страхователя.

Страховщик обязан:

• ознакомить страхователя с законодательством о страховании и методами страхования;

• при страховом случае производить страховую выплату в установленный договором или законом срок;

• возмещать расходы, произведенные страхователем при страховом случае для предотвращения или уменьшения ущерба застрахованному имуществу, если возмещение этих расходов предусмотрено правилами страхования;

• не разглашать сведения о страхователе и его имущественном положении, за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ.

Страхователь обязан:

• при заключении договора страхования сообщать страховщику обо всех известных ему обстоятельствах, имеющих значе­ ние для оценки страхового риска, а также о других договорах страхования, заключенных с другими страховщиками;

• принимать необходимые меры в целях предотвращения или уменьшения ущерба, наносимого застрахованному имуще­ ству при страховом случае;

• сообщать страховщику в сроки, установленные договором страхования, о наступлении страхового случая.

В России формируется страховой рынок - особая форма де­ловых отношений, где объектом купли-продажи выступает спе­цифическая услуга в виде страховой защиты, образуются спрос и предложение на нее. Страховой рынок во многом отражает об­щий уровень товарно-денежных отношений в стране. Рыночная экономика демонополизировала страховую деятельность, что по­зволило отказаться от ведомственных интересов, бюрократизма страхового аппарата, ориентироваться на интересы страховщи­ков, достигать гибкости и маневренности страховой системы.

Помимо органов государственного страхования в стране соз­даются независимые коммерческие страховые организации - фирмы, компании, товарищества, общества, агентства. На стра­ховом рынке появилась здоровая конкуренция между различными страховыми организациями на социально-экономической основе,

что способствует развитию и улучшению страховой деятельности на товарном рынке.

Страховая деятельность в России осуществляется на основе лицензий на проведение страховых операций. Государственный контроль за соблюдением требований, предъявляемых к страхо­ванию, осуществляет Федеральная служба страхового надзора.

Страхование осуществляется в двух формах: обязательной и добровольной. Каждая основана на присущих только ей признаках.

Признаки обязательной формы страхования: закон как юридическая основа страхования; сплошной охват объектов, подле­жащих страхованию; автоматичность распространения обяза­тельного страхования на объекты, указанные в законе; оказание страховой защиты независимо от внесения страховых платежей; бессрочность, нормирование страхового обеспечения.

Добровольной форме страхования присущи следующие призна­ки: действие на основе страхового законодательства, но на добро­вольных началах; ограничение срока страхования в договоре; до­говор страхования вступает в силу только после уплаты страховой премии; страховое обеспечение и другие условия договора опре­деляются по соглашению сторон.

Соотношение обязательной и добровольной форм страхова­ния на товарном рынке определяется различными факторами, в том числе историческими традициями, уровнем страховой куль­туры, страховой политикой и т.д. Однако главным фактором яв­ляется развитие рынка, так как последний предполагает свободу продавца и покупателя в выборе товара. В странах с развитым рынком преобладает добровольное страхование, что, однако, не исключает использования обязательной формы страхования, кото­рая принуждает к получению социально важных страховых услуг.

Страховые организации России осуществляют значительное количество видов страхования. Из их числа можно выделить те, которые в определенной мере отражают интересы товарного ; рынка.

Страхование имущества субъектов товарного рынка преду­сматривает заключение договоров между страхователем и стра­ховщиком, устанавливающих взаимные обязательства сторон. Причем могут быть заключены два договора — основной и до­полнительный. По основному договору страхованию подлежит все имущество, принадлежащее предприятию (организации), - здания, сооружения, передаточные устройства, силовые, рабо­чие, подъемно-транспортные и другие машины, оборудование, транспортные средства, объекты незавершенного производства и капитального строительства, инвентарь, готовая продукция, товары, сырье, материалы и др. По дополнительному договору может быть застраховано все имущество, полученное предпри­ятием по договору имущественного найма или принятое пред­приятием от других организаций и населения для переработки, ремонта, хранения и т.д. Могут быть заключены также специ­альные договоры на время проведения экспериментальных или исследовательских работ, экспонирования на выставке.

Имущество считается застрахованным на случай уничтожения или повреждения в результате наводнения, бури, урагана, ливня, града, необычных для данной местности морозов и обильных снегопадов, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, удара молнии, землетрясения, цунами, просадки грунта, пожара, взры­ва, затопления, выброса газа, проникновения воды из соседнего помещения, а также всякого рода аварий.

По просьбе страхователя по особой ставке имущество может быть дополнительно застраховано от кражи со взломом (грабежа), средства автотранспорта - от угона.

В области страхования имущества граждан одним из наиболее популярных видов страхования является добровольное страхова­ние средств транспорта. Причем по этому договору могут быть застрахованы не только само транспортное средство, но и води­тель, пассажиры - от несчастных случаев, дополнительное обо­рудование и принадлежности к транспортному средству, багаж.

Риски разделены с учетом четырех вариантов страхования. По первому варианту предоставляется покрытие ущерба, причи­ненного практически любыми событиями, вызвавшими повреж­дения, уничтожение или утрату транспортного средства. Осталь­ные три варианта дают лишь частичное покрытие ущерба, т.е. транспортное средство считается застрахованным на случай ги­бели от наступления тех событий, которые перечислены в дан­ном варианте страхования. Для владельцев мототранспортных средств и водного транспорта предусмотрена ответственность страховщика за похищение отдельных частей, деталей и принад­лежностей транспортного средства.

Осуществляется также добровольное страхование домашнего имущества. Объектом страхования являются предметы домаш­ней обстановки, обихода и потребления, а также оборудование квартир. По специальному договору могут быть застрахованы изделия из драгоценных металлов и камней, коллекции, карти­ны, антиквариат, аппаратура, стройматериалы и т.д. Страхова­ние домашнего имущества проводится на случай его уничтоже­ния или повреждения в результате различных стихийных бедствий и неблагоприятных событий, включая похищение.

Некоторые российские страховые организации проводят страхование электронной техники, компьютерных программ и других технических носителей информации. Гарантируется от­ветственность не только за сохранность электронной техники, но и за защиту компьютерных программ от любых неблагопри­ятных событий, включая разрушение электронными вирусами.

Страхователь переводит на расчетный счет в банке страхов­щика определенную сумму в зависимости от стоимости имуще­ства и степени страхового риска. После этого страховщик пере­дает страхователю страховой полис. На страхователя возлагается обязанность соблюдать правила противопожарной, охранной безопасности, эксплуатации зданий, сооружений, средств транс­порта, машин, оборудования, вычислительной, компьютерной техники и другого имущества, проводить мероприятия по пре­дупреждению гибели, хищения, повреждения имущественных ценностей, а при наступлении страхового случая - принять ме­ры к спасению имущества и предотвращению его дальнейшего повреждения.

В период действия договора страховая организация следит за состоянием имущества страхователя, а при наступлении страхо­вого риска выплачивает стоимость имущества, подвергшегося гибели, порче, хищению. Однако выплате не подлежит стои­мость имущества, если страховой случай произошел явно по ви­не страхователя, из-за каких-либо ненадлежащих действий должностных лиц или дополнительный ущерб возник вследствие непринятия страхователем мер по его предотвращению.

Страхование риска непогашения кредита предусматривает вы­дачу кредита под залог страхового полиса, что устраняет для банка кредитный риск. В рыночной экономике практически ка­ждое предприятие (организация), учреждение в какой-то период нуждается в банковском кредите. Банки могут предоставить кре­дит лишь под залог имущества или при осуществлении страховки. Посредником во взаимоотношениях между банком и клиентом выступает страховая организация, которая при несостоятельности кредитополучателя обязана вернуть требуемую денежную сумму вовремя. Страховая организация за комиссионное вознагражде­ние берет на себя обязанность погасить банку кредит.

Этот вид страхования был распространен в начале рыночных реформ в российской экономике и помог начинающим предпри­нимателям развивать свой бизнес. Однако позже банки отказа­лись от услуг страховых компаний и стали предоставлять кредиты под залог недвижимости, драгоценностей, что не способствует развитию предпринимательства, поскольку не каждое физическое

или юридическое лицо, особенно приступая к занятию бизнесом, имеет возможность предоставить банку в залог недвижимость или драгоценности.

Поскольку российская экономика переходит на цивилизован­ные рельсы, а большинство страховых организаций укрепило свое положение на рынке, освоило прогрессивные методы и приемы деятельности, на наш взгляд, представляется целесообразным вновь возвратиться к практике страхования кредитного риска.

Страхование груза при транспортировке - еще одна разно­видность страхования на товарном рынке. Застраховав груз, страховая организация осуществляет охрану грузов по всему маршруту перевозки, тем самым предотвращая его возможные хищение, порчу, гибель. Страхование осуществляется также на случай гибели перевозимых грузов в результате стихийных бед­ствий, пожара, аварий, крушения или столкновения транспорт­ных средств, убытков вследствие пропажи транспортных средств без вести и других событий. При наступлении страхового случая страховщик возмещает страхователю потери, связанные с порчей, гибелью, хищением груза.

Страховая организация берет на себя ответственность в мо­мент поступления груза в пункт отправления и несет ее в тече­ние всей перевозки (с перегрузками и перевалками, временным хранением) до выдачи груза получателю.

Обычно страхование грузов осуществляется на двух условиях: ответственность за все риски и без ответственности за повреж­дение. В первом случае возмещаются убытки от повреждения или полной гибели всего или части груза, возникающих от лю­бых причин, а также расходы по спасению и сохранению груза, предупреждению дальнейших его повреждений. Во втором слу­чае убытки возмещаются по причине пожаров, взрывов, других стихийных бедствий, крушений или столкновений транспортных средств, посадки судна на мель, провалов мостов, пропажи пе­ревозочного средства.

При страховании грузов не возмещаются убытки, если стра­ховой случай наступил вследствие военных действий и их послед­ствий, явных нарушений правил перевозок, хранения грузов, несоблюдения соответствующих требований по упаковке грузов, отправления груза в поврежденном состоянии, умышленной или грубой неосторожности страхователя и т.п. Ставки страховых платежей зависят от характера грузов, качества упаковки, време­ни года, условий в пунктах отправки и назначения, вида транс­портных средств, территориального расположения пунктов на­значения и др. Страхование технических рисков широко распространено на Западе. Отдельные страховые организации предлагают этот вид страхования на российском страховом рынке.

Страховые организации проводят также коллективное стра­хование работников от несчастных случаев на предприятиях, в учреждениях и кооперативах. Договор коллективного страхова­ния заключается по решению трудового коллектива организа­ции, в котором указывается, в отношении каких категорий ра­ботников будет заключен договор страхования, размер страховой суммы на каждого застрахованного и срок страхования. Работ­ники, в отношении которых заключен договор коллективного страхования, считаются застрахованными от несчастных случа­ев, травм, отравлений и т.д. Договор коллективного страхования заключается, как правило, на неопределенный срок с уплатой страховых платежей в целом за год или поквартально. При не­уплате очередного взноса действие договора прекращается.

Страхование медицинское добровольное стало широко приме­няться на товарном рынке и имеет тенденцию к дальнейшему развитию. При этом страховая организация заключает договоры ; страхования, согласно которым гарантирует организацию и фи­нансирование медицинских услуг определенного перечня и ка­чества в объеме страховой медицинской программы. Договоры страхования заключаются без предварительного медицинского освидетельствования. На страхование не принимаются граждане, состоящие на учете в наркологических, психоневрологических, туберкулезных, кожно-венерологических диспансерах. Объектом добровольного медицинского страхования является страховой риск, связанный с затратами на оказание медицинской помощи при возникновении страхового случая. По договору страхования застрахованный имеет право на получение медицинских услуг, предусмотренных конкретными условиями договора страхования в медицинских учреждениях, перечисленных в приложении к страховому полису. Страховым случаем является обращение I застрахованного в медицинское учреждение (из числа преду­смотренных договором страхования) при остром заболевании, обострении хронического заболевания, травме, отравлении и Iдругих несчастных случаях, за исключением консультационной, профилактической и иной помощи, требующей оказания медицинских услуг в пределах их перечня, установленного договором страхования.

Страховой суммой является предельный уровень страхового обеспечения, определяемый исходя из перечня и стоимости медицинских услуг, предусмотренных договором медицинского страхования.

Страховые взносы уплачиваются страхователем по договору медицинского страхования в зависимости от условий страхова­ния, выбранного перечня медицинских услуг и уровня страхового обеспечения.

Договорные отношения между страхователем - субъектом то­варного рынка (предприятием, организацией) и страховщиком - страховой организацией основываются на заявлении страхователя и приложенного к нему списка застрахованных.

Все расходы по страхованию берут на себя предприятие, ор­ганизация, учреждение. Одновременно со страховыми полисами страхователям вручаются именные страховые карточки, которые выдаются каждому застрахованному работнику и являются до­кументами, удостоверяющими право на получение медицинских услуг по договору страхования.

Страхование медицинское обязательное предусматривает отчис­ления работодателей из своих доходов страховых взносов, за счет которых формируется управляемый государством страховой фонд. Из средств этого фонда возмещаются затраты на лечение застра­хованных в случае их временной нетрудоспособности. Обязатель­ное медицинское страхование осуществляется в соответствии с программой, содержащей перечень медицинских услуг, право пользования которыми гарантируется каждому лицу, имеющему страховой полис. Страховщиками при этом являются специализи­рованные страховые медицинские организации, владеющие лицен­зией на право занятия обязательным медицинским страхованием.

Страхователями могут быть органы государственного управле­ния областей, краев, республик в составе Российской Федерации, районов - для неработающих граждан; предприятия, организа­ции, учреждения - для работающих граждан.

По договору страхования гражданской ответственности стра­ховщик принимает на себя обязательство за определенную пре­мию возместить вред и убытки, причиненные страхователем (или его уполномоченным) третьим лицам. Такой вид страхования предусматривает:

• страхование гражданской ответственности за смерть или уве­ чье людей, а также за вред, наносимый здоровью;

• страхование гражданской ответственности за причинение имущественного вреда вследствие исполнения служебных или профессиональных обязанностей;

• страхование гражданской ответственности за порчу (уничтожение, потерю) чужих вещей.

Данный вид страхования важен как для страхователя, так и для потерпевшего. Возмещение убытков, причиненных третьим лицам, нередко может оказаться непосильным для виновного и

даже привести к разорению. Страхование освобождает страхова­теля от судебной волокиты, судебных издержек. Страховая орга­низация имеет возможность выяснить, насколько основательны претензии потерпевшего, в каком объеме они подлежат удовле­творению, и в конечном счете полностью возместить потерпев­шему причиненные ему убытки.

• Страхование предпринимательской деятельности предусмат­ривает страхование от:

• всех рисков (возмещение страховщиком ущерба, причиненного стихийными бедствиями и проявлениями природных разрушительных сил);

• экономических рисков в виде потерь (от недополучения прибыли, недопоставок необходимого сырья, материалов, комплектующих изделий, простоев оборудования и т.д.);

• понижения доходов (в результате пожара, других случаев, прерывающих коммерческо-хозяйственную деятельность субъектов товарного рынка);

• финансовых потерь (из-за халатности работников при исполнении служебных обязанностей, преступной небрежности, мошенничества).

Обязательное социальное страхование, осуществляемое в стране, служит механизмом социальной защиты населения. Оно предполагает формирование специального денежного фонда за счет обязательных страховых взносов, расходы которого связаны с осуществлением гарантированных государством социальных выплат, предназначенных для полного или частичного возмеще­ния заработной платы.

Обязательно социальное страхование является частью госу­дарственной системы социальной защиты населения — матери­альное обеспечение граждан работающих или не участвующих в трудовом процессе по не зависящим от них обстоятельствам.

Источниками формирования фонда социального страхования являются:

• страховые взносы;

• дотации и другие средства федерального бюджета;

• доходы от размещения временно свободных денежных средств обязательного социального страхования;

• штрафные санкции и пени;

• другие источники.

Основная задача фонда социального страхования - выплата страхового обеспечения по следующим видам социальных стра­ховых рисков:

1) изменение материального и (или) социального статуса ра­ботающего гражданина;

2. признание гражданина безработным;

3. трудовое увечье и профессиональное заболевание; временная нетрудоспособность; необходимость получения медицинской помощи;

4. инвалидность;

5. материнство;

6. наступление старости;

7. потеря кормильца;

8. смерть застрахованного лица или нетрудоспособных чле­нов его семьи, находящихся на его иждивении.

Каждому виду социального страхового риска соответствует определенный вид страхового обеспечения.

Страховым обеспечением по отдельным видам обязательного социального страхования являются:

• пенсия по старости;

• пособие по временной нетрудоспособности;

• пенсия по инвалидности;

• пособие в связи с трудовым увечьем и профессиональным заболеванием;

• пособие по безработице;

• пособие по беременности и родам;

• единовременное пособие при рождении ребенка;

• пособие по уходу за ребенком до достижения им возраста полутора лет;

• пособие на санаторно-курортное лечение;

• оплата путевок на санаторно-курортное лечение и оздоровление работников и членов их семей;

• прочее.

В настоящее время в России успешно функционируют многие страховые организации: «Росгосстрах», «Ингосстрах», «Спасские ворота», «РОСНО», «Гарантия», «Медстрах», «Подмосковье», «Военно-страховая компания», «Уралсиб».

Тесты

21. Соответствие между решением коммерческой задачи и финансо- |вой организацией:

22. Виды финансовых компаний:

а) по финансированию продаж в рассрочку;

б) по эксклюзивному финансированию;

в) по личному финансированию;

г) по ипотечному финансированию.

1

81