3.7. Межбанковские расчёты
Расчёты между клиентами одного и того же банка производятся путём перечисления средств со счёта на счёт без использования корреспондентских счетов.
Чаще всего, при выполнении поручений своего клиента банк вынужден вступать в отношения с другим банком, обслуживающим его партнёра.
Расчёты между банками производятся в безналичном порядке через систему корреспондентских счетов.
Корреспондентский счёт (корсчёт) – это счёт одного банка, открытый в другом банке, на котором отражаются расчёты, произведённые банком – корреспондентом по поручению и за счёт средств 1-го банка.
Банк, открывающий счёт в другом банке, называется банком-респондентом. Банк, в котором открыт счёт другого банка, называется банком-корреспондентом.
Корсчета могут быть 2-х видов:
1) ностро-счёт – счёт данного банка, открытый в другом банке (наш счёт у вас);
2) лоро-счёт – счёт другого банка, открытый в данном банке (ваш счёт у нас).
Межбанковские расчёты могут осуществляться 3-мя способами:
1) на основе корсчетов, открытых банками друг у друга;
-
Банк А
Банк Б
- корсчёт Банка Б - корсчёт Банка А
2) на основе корсчетов, открытых банками в 3-ем банке;
-
Банк В
- корсчёт Банка А - корсчёт Банка Б
-
Банк А
Банк Б
В настоящее время роль 3-го банка выполняет ЦБ, в котором открыты счета всех коммерческих банков, при этом ЦБ производит между ними расчёты.
3) на основе корсчетов, открываемых банками в специализированном клиринговом центре.
-
Банк А
Банк Б
Банк Г
- корсчёт Банка А - корсчёт Банка Б
- корсчёт Банка В - корсчёт Банка Г
Банк В
Клиринговый центр
Клиринг представляет собой способ безналичных расчётов, основанный на зачёте взаимных требований и обязательств банков. Суть его заключается в том, что равномерные суммы взаимных требований и обязательств погашаются, а платёж совершается на зачтённые суммы.
В зависимости от среды применения клиринг может быть:
1) локальным (между банками одного региона);
2) внутрибанковским (между филиалами одного банка);
3) общегосударственным (в пределах всей страны).
По способу проведения межбанковских расчётов они подразделяются на:
1) валовые (когда перечисляется полностью причитающаяся банку сумма с индивидуальной обработкой каждого платежа);
2) неттинг-расчёты (чистые), которые представляют собой взаимную компенсацию обязательств и требований, выведение сальдо для каждого участника расчетов и взыскание с должников только суммы сальдо.
Межбанковский клиринг заключается в следующем. В каком-либо крупном банке или специализированном клиринговом центре открываются корсчета коммерческих банков. Чем больше банков участвует в клиринге, тем выше эффективность зачётов.
Платежи могут производиться на валовой или чистой основе. В 1-ом случае расчёты по каждой сделке производятся отдельно. Во втором случае (при расчётах на чистой основе) клиринговый центр даёт возможность требованиям и обязательствам накопиться в течение какого-нибудь времени, и в конце этого периода производится зачёт взаимных требований между банками.
Взаимозачёт может иметь место между двумя банками (двусторонний взаимозачёт) или тремя и более банками (многосторонний взаимозачёт).
Рассмотрим пример потоков межбанковских переводов на валовой и чистой основе при двух- и многостороннем зачёте.
Пример. Пусть в расчётах участвует 6 банков: A, B, C, D, E, F.
Банк A должен банку B 200 тыс. руб., а банку D – 120 тыс. руб.
Банк B должен банку A 100 тыс. руб., банку C – 200 тыс. руб., банку F – 110 тыс. руб.
Банк C должен банку B 250 тыс. руб., банку D – 200 тыс. руб., банку E – 100 тыс. руб.
Банк D должен банку A 40 тыс. руб., банку E – 180 тыс. руб., банку F – 20 тыс. руб.
Банк E должен банку A 70 тыс. руб., банку C – 350 тыс. руб., банку D – 20 тыс. руб., банку F – 60 тыс. руб.
Банк F должен банку B 60 тыс. руб., банку D – 40 тыс. руб., банку E – 100 тыс. руб.
Определим сумму средств, необходимых для гарантированного проведения взаиморасчётов на валовой и чистой основе при двух- и многостороннем зачёте.
Матрица расчётов для банков:
Банк-плательщик | Банк-получатель | Итого обязательств | ||||||
A | B | C | D | E | F | |||
A | Платежи | 0 | 200 | 0 | 120 | 0 | 0 | 320 |
Двустороннее сальдо | 0 | -100 | 0 | -80 | 70 | 0 | ||
B | Платежи | 100 | 0 | 200 | 0 | 0 | 110 | 410 |
Двустороннее сальдо | 100 | 0 | 50 | 0 | 0 | -50 | ||
C | Платежи | 0 | 250 | 0 | 200 | 100 | 0 | 550 |
Двустороннее сальдо | 0 | -50 | 0 | -200 | 250 | 0 | ||
D | Платежи | 40 | 0 | 0 | 0 | 180 | 20 | 240 |
Двустороннее сальдо | 80 | 0 | 200 | 0 | -160 | 20 | ||
E | Платежи | 70 | 0 | 350 | 20 | 0 | 60 | 500 |
Двустороннее сальдо | -70 | 0 | -250 | 100 | 0 | 40 | ||
F | Платежи | 0 | 60 | 0 | 40 | 100 | 0 | 200 |
Двустороннее сальдо | 0 | 50 | 0 | -20 | -40 | 0 | ||
Итого требований | 210 | 510 | 550 | 380 | 380 | 190 | 2220 | |
Чистое многостороннее сальдо | -110 | 100 | 0 | 140 | -120 | -10 | 0 |
Средства, необходимые для гарантированного проведения платежей в различных расчётных системах.
Название банка | При валовой системе | При двусторонней системе | При многосторонней системе |
A | 320 | 180 | 110 |
B | 410 | 50 | 0 |
C | 550 | 250 | 0 |
D | 240 | 160 | 0 |
E | 500 | 320 | 120 |
F | 200 | 60 | 10 |
Общая сумма средств | 2200 | 1020 | 240 |
Процесс взаимозачёта банков-участников клиринговой системы носит название клиринговго сеанса. Он проводится клиринговой палатой несколько раз в течение дня в заранее установленное время и служит для расчёта промежуточного сальдо каждого члена клиринговой палаты. Окончательный расчёт по клирингу осуществляется расчётным агентом, задача которого состоит в том, чтобы в ходе взаимозачёта получать деньги от должников и переводить их на счета кредиторов. Кроме того, он может проводить и другие банковские операции, например, предоставлять кредиты для завершения расчётов, хранить залог для обеспечения обязательств по расчётам и т.д.
Расчётный агент назначается членами клиринговой палаты. Клиринговые расчёты могут осуществляться на базе использования информационных систем при наличии вычислительной техники.
- 1 Безналичный денежный оборот как составная часть совокупного денежного оборота. Экономические и нормативные основы организации безналичного денежного оборота
- 2) Способы, источники и очерёдность платежей;
- 3) Формы безналичных расчётов.
- 2 Способы, источники и очерёдность платежей
- 3 Формы безналичных расчётов
- 3.1. Расчёты платёжными поручениями
- 3.2. Расчёты по инкассо
- 3.3. Чековая форма расчётов
- 3.4. Расчеты с помощью аккредитива
- 3.5. Вексельная форма расчётов
- 3.6. Расчёты путём зачёта взаимных требований
- 3.7. Межбанковские расчёты
- 4 Классификация безналичных расчётов