10. Управление риском в страховании

Риск означает опасность неблагоприятного исхода на ожидаемое явление. Это гипотетическая возможность наступления ущерба.

Для оценки рисков страховая компания ведет статистический учет, анализ и обработку собранной информации по объектам страхования.

Для оценки рисков необходимо знать ожидаемую величину ущерба и вероятность его наступления. Эти данные необходимы для расчета страховой премии.

Вероятность или частота ущерба p оценивается на основе статистических данных о числе случаев ущерба на общее число объектов, подверженных данному риску.

Пример: В городе из 100 тыс. автомобилей ежемесячно в аварию попадают около 5000, определить вероятность аварии в течение месяца.

p = 5 тыс. / 100 тыс. = 0,05 или 5% (0,05  100)

Ожидаемое значение ущерба: если х₁, х₂ и х₃ – три возможных значения ущерба, имеющие соответственно вероятность р₁ , р₂ и p₃ то:

Е (х) = р₁ х₁ + р₂ х₂ + p₃ х₃ .

Пример: Если возможны лишь три исхода ситуации, с вероятностью 20% (т.е. в 20 случаях из 100) по статистике ущерб составит 40 тыс., с вероятностью 35% (в 35 случаях из 100) ущерб будет 80 тыс. руб. и в оставшихся 45 случаях из 100, то есть с вероятностью 45% ущерб будет 120 тыс., то средняя величина ущерба, которую можно ожидать от данного события составит: 0,240+0,3580+0,45120 = 8+28+54=90 тыс.

Аналогичным образом рассчитывается ожидаемый ущерб и в случае большего или меньшего количества возможных ущербов и их вероятностей. Они перемножаются и складываются.

При оценке риска выделяют следующие его виды:

• риски, которые возможно застраховать (страховые риски);

• риски, которые невозможно застраховать.

Страховым является риск,который можно оценить с точки зрения вероятности наступления и размеров возможного ущерба. Отнесение риска к страховому осуществляется исходя из следующих критериев:

1) риск должен носить случайный характер (не известно произойдет ли оно и когда произойдет);

2) событие должно быть доступно статистическому учету;

3) реализация риска не должна быть связана с желанием страхователя или иного заинтересованного лица;

4) можно оценить негативные последствия реализации риска.

В общей классификации рисков принято различать: экологические, политические, технические, коммерческие, финансовые и специальные риски.

Экологические рискисвязаны с загрязнением окружающей среды.

Политический риск– это возможность возникновения убытков или сокращения размеров прибыли, являющихся следствием государственной политики.

Технические рискипроявляются в форме аварий по причине внезапного выхода из строя машин и оборудования или сбоя в технологии производства.

Коммерческий риск– это риск, возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или купленных предпринимателем. Основные причины коммерческого риска:

• снижение объемов продаж в результате падения спроса на товар, реализуемый фирмой, вытеснение его конкурирующими товарами, введение ограничений на продажу;

• повышение закупочной цены товара;

• повышение издержек обращения по сравнению с намеченными в результате выплаты штрафов, непредвиденных пошлин и отчислений, что приводит к снижению прибыли фирмы и др.

Под финансовым понимается риск, возникающий при осуществлении финансовых сделок. К финансовому риску относятся: валютный риск; кредитный риск; инвестиционный риск.

Валютный риск– вероятность финансовых потерь в результате изменения курса валют.

Кредитный риск связан с возможностью невыполнения фирмой своих финансовых обязательств в результате использования для финансирования своей деятельности заемных средств.

Инвестиционный рисксвязан со спецификой вложения фирмой денежных средств в различные проекты.

Специальные рискиподразумевают страхование перевозок особо ценных грузов, например драгоценных металлов, камней и т.д. Содержание специальных рисков оговаривается в особых условиях договора страхования.

Управление риском– целенаправленные действия по ограничению или минимизации последствий риска в системе экономических отношений.

Процесс управления риском состоит из трех этапов:

1. Идентификация рисказаключается в систематическом выявлении и изучении рисков, которые характерны для данного вида деятельности. При этом определяются:

• опасности, представляющие угрозу;

• ресурсы предприятия, которые могут пострадать;

• факторы, влияющие на вероятность реализации риска;

• ущербы, в которых выражается воздействие риска на ресурсы.

2. Оценка рискасводится к определению степени его вероятности и размеров потенциального ущерба. На предприятиях, относящихся к разряду опасных производств, используются специальные методы оценки риска, основанные на разработке сценариев возникновения крупных аварий.

3. Контроль риска. Существует 4 метода контроля риска:

1. Упразднениеисключает какую-либо деятельность в зоне риска. Используется только в случае очень высокого риска и невозможности использования других методов контроля.

2. Предотвращение потерьозначает проведение превентивных мероприятий, исключающих или уменьшающих риск возникновения нежелательного процесса.

3. Страхование– перекладывание ответственности за последствия риска на страховую организацию.

4. Поглощениепредполагает признание риска без распределения его посредством страхования. Применяется: 1) в случаях, когда не могут быть использованы другие методы управления риском (для рисков, вероятность которых достаточно мала, например, падение метеорита); 2) при применении самострахования.

Самострахованиерассматривается либо как альтернатива к заключению договора страхования, либо как дополнение к нему. Собственные возможности компенсации ущерба на предприятии таковы:

• включение стоимости мелких ущербов в цену продукции и услуг;

• получение необходимых средств за счет продажи части активов;

• создание специального резервного фонда на предприятии;

• получение ссуды на покрытие ущерба.