2.4. Основні терміни, які використовуються у страхуванні

2.4.1.Сторони, які беруть участь при укладанні договору страхування

При укладанні договору страхування приймають участь, як мінімум, дві сторони: страховик та страхувальник.

Страховиками визнаються фінансові установи, які створені у формі акціонерних, повних, командитних товариств або товариств з додатковою відповідальністю та одержали у встановленому порядку ліцензію на здійснення страхової діяльності, тобто страховиками є страхові організації.

Страхувальниками визнаються юридичні особи та дієздатні фізичні особи, які уклали із страховиками договори страхування або є страхувальниками відповідно до законодавства України.

Страхувальники можуть укладати із страховиками договори про страхування третіх осіб (застрахованих осіб). Застрахований - це особа, за яку страховик несе відповідальність за укладеним договором страхування. У окремих випадках застрахований та страхувальник може бути однією особою, у інших випадках – різною.

Приклад: Громадянин Ільченко С.П. уклав зі страховою компанією “А” договір страхування від нещасних випадків. У даному випадку страховиком є страхова компанія “А”, страхувальником є громадянин Ільченко С.П., застрахованої особою також є громадянин Ільченко С.П

Приклад: Громадянин Ільченко С.П. уклав зі страховою компанією “А” договір страхування дітей від нещасних випадків, згідно даного договору він застрахував свою доньку Ірину. У даному випадку страховиком є страхова компанія “А”, страхувальником є громадянин Ільченко С.П., застрахованої особою його донька Ірина.

Страхувальники мають право при укладанні договорів особистого страхування призначати фізичних осіб або юридичних осіб для отримання страхових виплат (вигодонабувачів). У період дії договору страхувальник має право до настання страхового випадку замінювати вигодонабувачів, якщо інше не передбачено договором страхування.

2.4.2. Поняття, які використовуються при укладанні договору

Страховий ризик (обсяг страхової відповідальності) - певна подія, на випадок якої проводиться страхування і яка має ознаки ймовірності та випадковості настання. Перелік конкретних подій залежить від виду страхування. При укладанні окремих видів добровільного страхування страхувальник має право вибрати з загального переліку подій, передбачених в умовах страхування, певні події на випадок яких він бажає укласти договір страхування. Наприклад, застрахувати майно тільки на випадок крадіжки.

Страхова сума - грошова сума, в межах якої страховик відповідно до умов страхування зобов'язаний провести виплату при настанні страхового випадку. Розмір страхової суми визначається за домовленістю між страховиком та страхувальником під час укладання договору страхування або у розмірах, передбачених чинним законодавством за договорами обов’язкового страхування.

При страхуванні майна страхова сума встановлюється в межах вартості майна за цінами і тарифами, що діють на момент укладання договору, якщо інше не передбачено договором страхування.

Страховий тариф - ставка страхового внеску з одиниці страхової суми за визначений період страхування. Страховий тариф встановлюється у коп., грн. зі 100 грн. страхової суми або у відсотках.

Страховий платіж (страховий внесок, страхова премія) - плата за страхування, яку страхувальник зобов'язаний внести страховику згідно з договором страхування.

Розмір страхового платежу залежить від: страхової суми, страхового тарифу, строку страхування та інших умов.

Приклад: Страхувальник уклав договір страхування транспортних засобів на страхову суму 25 тис. грн. строком на 2 роки, страховий тариф за даним видом страхування 3 %. Страховик при строки страхування 2 роки дає знижку 5 %. Визначити розмір страхового платежу.

Розв'язок :

1) Розмір платежу за 1 рік страхування грн.

2) Розмір платежу за вісь строк страхування (2 роки) грн.

3) Розмір знижки (пільги) грн.

4) Розмір страхового платежу за договором страхування 1500-75=1425 грн.

Приклад: Страхувальник уклав договір страхування транспортних засобів на страхову суму 25 тис. грн. строком на 5 місяців, страховий тариф за даним видом страхування 3 %. Визначити розмір страхового платежу.

Розв'язок :

1) Розмір платежу за 1 рік страхування грн.

2) Розмір платежу за вісь строк страхування (5місяців) грн.

Страхові платежі страхувальник може сплатити безготівковим рахунком, або готівкою:

► При сплаті страхової премії (першого внеску) готівкою – з того дня, який слідує за днем сплати (вважається початок з 00 годин).

► При сплаті страхової премії (першого внеску) безготівковим розрахунком – з дня надходження страхової премії на рахунок страховика (з 00 годин).

► При поновленні договору страхування (укладанні договору на новий строк до закінчення попереднього договору) – з наступного дня, після закінчення попереднього договору (з 00 годин).

Дія договору закінчується через стільки років або місяців на скільки його укладено, у день, що передує числу, з якого договір набуває чинності. Вважається закінчення в 24 години.

Приклад: Договір страхування домашнього майна громадянин уклав на строк 5 місяців, платіж він сплатив готівкою 26 січня 2012 року. Початок дії договору - 27 січня 2012 р, кінець - 26 червня 2012 р.

2.4.3. Поняття, які використовуються при виплатах відшкодування та страхових сум

Страховий випадок - подія, передбачена договором страхування або законодавством, яка відбулася і з настанням якої виникає обов'язок страховика здійснити виплату страхової суми (страхового відшкодування) страхувальнику, застрахованій або іншій третій особі.

Страхова виплата - грошова сума, яка виплачується страховиком відповідно до умов договору страхування при настанні страхового випадку. Страхові виплати за договором страхування життя здійснюються в розмірі страхової суми (її частини) та (або) у вигляді регулярних, послідовних виплат обумовлених у договорі страхування сум (ануїтету). Страхові виплати за договорами особистого страхування здійснюються незалежно від суми, яку має отримати одержувач за державним соціальним страхуванням та соціальним забезпеченням, і суми, що має бути йому сплачена як відшкодування збитків.

Страхове відшкодування - страхова виплата, яка здійснюється страховиком у межах страхової суми за договорами майнового страхування і страхування відповідальності при настанні страхового випадку. Страхове відшкодування не може перевищувати розміру прямого збитку, якого зазнав страхувальник.

Страховий збиток – це вартість повністю загиблого чи знеціненої частини пошкодженого у разі страхового випадку майна за страховою оцінкою.

Страхове відшкодування не може перевищувати розмір прямого збитку, якого зазнав страхувальник. У особистому страхуванні поняття збиток та відшкодування не використовуються.

Існує декілька систем страхової відповідальності. Найчастіше використовуються наступні системи:

► система першого ризику;

► система пропорційної відповідальності та інші системи.

За системою першого ризику відшкодування виплачується у розмірі збитку, але в межах страхової суми.

При використанні системи пропорційно, який складає страхова сума від страхової оцінки (вартості майна).

Франшиза – частина збитків, що не відшкодовується страховиком згідно з договором страхування. Франшиза зазначається в договорі та встановлюється у абсолютної сумі або у відсотках, як правило, від страхової суми. За окремими видами страхування франшиза встановлюється від ліміту відповідальності страховика. Види франшизи: умовна та безумовна.

При умовної франшизи страховик не несе відповідальність за збиток, який менший розміру франшизи, але відшкодовує збиток повністю, якщо розмір збитку більший ніж сума франшизи.

Приклад: Громадянин уклав договір страхування транспортних засобів на страхову суму 35 тис. грн. за системою першого ризику з урахуванням умовної франшизи у розмірі 10 % від страхової суми. У період дії договору внаслідок страхового випадку сума збитку склала 1450 грн. Визначити суму страхового відшкодування. Розв'язок:

1) Сума умовної франшизи грн.

2) Сума відшкодування за системою першого ризику 1450 грн. (1450<35000)

3)Так як сума відшкодування за системою першого ризику, яка підлягає виплаті страхувальнику за отриманий збиток, менше ніж розмір франшизи: 1450< 3500, тоді страховик не буде проводити відшкодування.

Приклад: Громадянин уклав договір страхування транспортних засобів на страхову суму 35 тис. грн. за системою першого ризику з урахуванням умовної франшизи у розмірі 10 % від страхової суми. У період дії договору внаслідок страхового випадку сума збитку склала 4450 грн. Визначити суму страхового відшкодування.

Розв'язок:

1) Сума умовної франшизи грн.

2) Сума відшкодування за системою першого ризику 4450 грн. (4450<35000)

3)Так як сума відшкодування за системою першого ризику, яка підлягає виплаті страхувальнику за отриманий збиток, більше ніж розмір франшизи: 4450> 3500, тоді виплата проводиться у повному обсязі, тобто страховик виплатить страхувальнику 4450 грн.

Безумовна франшиза означає, що страховик сплатить страхувальнику збиток за мінусом суми франшизи, тобто страхове відшкодування дорівнює збитку зменшеному на франшизу.

Приклад: Підприємство уклало договір страхування майна на страхову суму 564400 грн., (на підставі даних бухгалтерського обліку і звітності) вартість майна на момент укладання договору складала 705500 грн. Договір був укладений з врахуванням безумовної франшизі у розмірі 5 %. У період дії договору страхування внаслідок страхового випадку був визначений збиток у сумі 42450 грн. Визначити суму страхового відшкодування за системою пропорційної відповідальності.

Розв'язок :

1. Сума відшкодування за системою пропорційної відповідальності

відшкодування = грн.

2. Розмір безумовної франшизи грн.

3. Сума відшкодування, яка підлягає виплаті за даним договором

грн.

Приклад: Громадянин уклав договір страхування транспортних засобів на страхову суму 35 тис. грн. за системою першого ризику з урахуванням безумовної франшизи у розмірі 10 % від страхової суми. У період дії договору внаслідок страхового випадку сума збитку склала 4450 грн. Визначити суму страхового відшкодування.

Розв'язок:

1) Сума безумовної франшизи грн.

2) Сума відшкодування за системою першого ризику без урахування франшизи 4450 грн. (4450<35000)

3) Сума відшкодування, яка підлягає виплаті за даним договором

4450-3500 = 950 грн.