1.4 Роль бюро кредитных историй в борьбе с мошенничеством

Под кредитным бюро понимают институт, который был создан кроме всего прочего и для борьбы с рисками мошенничества. Суть деятельности кредитных бюро заключается в том, что они собирают во всех банках, которые с ними сотрудничают, информацию о выданных кредитах, о том, как они погашаются, о дисциплине заемщика по погашению кредита и так далее. Сам по себе состав этой информации позволяет эффективно бороться с различными видами мошенничества. Это могут быть кредитование в различных банках и погашение одних кредитов за счет других, попытки вовсе не возвращать кредиты. То есть, прежде всего, эта информация является инструментом предупреждения невозвратов по кредитам и борьбы с мошенничеством в сфере кредитования.

По закону регулятором рынка бюро кредитных историй является ФСФР, которая ведет реестр таких бюро. В настоящее время в России их зарегистрировано около 30. На данном рынке есть еще одна организация - Центральный каталог кредитных историй. Она работает под эгидой Центрального банка и собирает информацию о том, в каком именно бюро находятся кредитные истории того или иного заемщика. Все организации взаимодействуют с Центральным каталогом в соответствии с указаниями Центробанка. Но выдавать информацию о заемщиках различными государственными органами кредитные бюро могут только по решению суда.

Ряд крупных банков, имеющих статистику взаимодействий с Национальным бюро кредитных историй за весьма длительный срок и запрашивающих информацию практически по всем заемщикам, которым они намерены выдавать кредиты, говорят, что такая информация (даже при наличии в этих банках служб безопасности) дополнительно позволяет им отсеивать ненадежных заемщиков, что позволяет 1% от всех выдаваемых кредитов. Это дает потенциальную экономию примерно в 200 тысяч долларов в месяц на один крупный банк.

Основной задачей Национального бюро кредитных историй является сделать наиболее исчерпывающую имеющуюся базу данных, чтобы в ней хранилась информация по всем выдаваемым кредитам. Чем более полными будут базы данных кредитных бюро, тем более качественные услуги получают обращающиеся туда за информацией банки.

1.5 Основные подходы к анализу кредитного риска в коммерческом банке

Целостность и достоверность кредитного процесса зависит от объективных кредитных решений, которые обеспечивают приемлемый уровень риска по отношению к предполагаемому доходу. Кредитный процесс должен включать анализ кредитных руководств и прочих письменных методик, применяемых различными отделами банка, а также анализ возможностей и реальной производительности всех отделов банка, задействованных в этом процессе. Он также должен охватывать процедуры по созданию, оценке, утверждению, выдаче, отслеживанию, инкассации и обработке различных кредитных инструментов, предоставляемых банком, в частности, структурно в кредитный процесс должно входить следующее:

- подробная методика кредитного анализа и процесс утверждения кредита с примерами форм кредитных заявок, внутренних форм с кратким изложением информации по кредиту, внутренних кредитных руководств и кредитных дел;

- критерии для утверждения кредитов, определения политики процентных ставок и кредитных лимитов на всех уровнях управления банком, а также критерии для принятия распоряжений по выдаче кредитов через сеть филиалов;

- залоговая политика для всех видов кредитов, действующие методы и практика в отношении переоценки залога, а также документация по залогам;

- администрирование и отслеживание процедур, включая ответственных лиц, критерии соответствия и средства контроля;

- методика обработки исключений.

Анализ должен включать интервью с менеджерами среднего звена всех отделов, которые исполняют кредитные функции. Отношение оцененных кредитных заявок к общему объему одобренных за последние шесть или двенадцать месяцев является одним из показателей качества процесса оценки.

Так как кредитная функция обычно рассредоточена по всей организации, банк должен иметь эффективные системы мониторинга за соблюдением установленных директив (см. Приложение 5). Данное условие может быть наилучшим образом выполнено путем внутреннего анализа и создания системы отчетности, которая могла бы информировать правление и менеджеров высшего звена о том, каким образом выполняются директивы, и обеспечивать их достаточной информацией для оценки деятельности служащих нижнего звена и состояния кредитного портфеля. Поскольку информация является основным элементов процесса кредитного управления, должны быть проанализированы ее доступность, качество и эффективность с точки зрения затрат. Также следует уделять внимание информационным потокам между различными частями банка. Данный анализ тесно связан с анализом персонала, структуры контроля, организационной структуры и/или информационных технологий.

Анализ кредитных рисков проводится в два этапа:

- задачей первого этапа является выявление общего объема не выполненных клиентам обязательств, группировка их в соответствии со специфическими характеристиками этих клиентов и выданных им ссуд и обобщение тенденций реализации кредитных рисков;

- на втором этапе анализа необходимо использовать эти выводы для классификации ссуд кредитного портфеля и оценки реальной рыночной стоимости активов банка.

Анализ реализованных кредитных рисков имеет смысл проводить по отдельным группам активов и ссуд. Внутри каждой группы нужно выделить ссуды, по которым клиенты нарушают договорные обязательства, определить, как ранее данные ссуды квалифицировались и какие факторы повлияли на качество кредита (см. Приложение 6).

Анализ реализованных кредитных рисков должен подытоживаться выделением слабых и сильных сторон банка на различных сегментах рынков активных операций.В основе анализа потенциальных кредитных рисков лежит классификация ссуд кредитного портфеля банка и прочих активов, осуществляемая по рекомендациям Центрального банка или собственных методики. После анализа реализованных кредитных рисков осуществляется новая процедура классификации кредитного портфеля, предполагающая индивидуальную оценку уровня риска всех активных операций банка и получение на этой основе обобщенных характеристик банковских активов (см. Приложение 7). Кроме классификации портфелей активов по группам риска при анализе кредитного риска необходимо оценить уровень диверсификации банковских вложений в региональном и отраслевом аспектам.

Завершающим этапом оценки кредитного риска может быть оценка реальной рыночной стоимости кредитов и ценных бумаг банка. В зависимости от класса кредитов на основе проведенного анализа реализации кредитных рисков определяется возможная потеря по ним. При анализе кредитных рисков, особое внимание уделяется межбанковским кредитам. Анализируя межбанковское кредитование, рассматривают следующие аспекты: установление кредитных лимитов по контрагентам, любые межбанковские кредиты с особыми условиями; методика выверки счетов «НОСТРО» и «ЛОРО»; межбанковские кредиты по ценам, несоответствующим рыночным и другие. С точки зрения управления кредитными рисками межбанковские депозиты должны рассматриваться как любой другой кредитный инструмент.

2. Анализ эффективности и динамики кредитных операций коммерческого банка