1.3 Нормативно-правовое регулирование системы проведения депозитных операций коммерческим банком в Республике Беларусь

Помимо гибкой процентной политики банки должны создавать вкладчикам гарантии надежности помещения средств во вклады. В Республике Беларусь создана законодательная база, которая позволяет обеспечить возврат депозитов. В соответствии со ст. 120 Бюджетного Кодекса государство поощряет и охраняет сбережения граждан, создает гарантии возврата вкладов. Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств физических лиц и компенсации потери дохода по вложенным средствам в соответствии с законодательством Республики Беларусь могут разрабатываться различные формы гарантирования возврата привлекаемых банками средств физических лиц.

Декретом № 22 определено, что государство гарантирует полную сохранность денежных средств физических лиц в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенных на счетах и (или) во вклады (депозиты) в банках Республики Беларусь, и возмещение 100 процентов суммы этих средств в валюте счета либо вклада (депозита) в случае принятия Национальным банком Республики Беларусь решения об отзыве у банка специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности, предоставляющего право на осуществление банковской операции по привлечению денежных средств физических лиц во вклады (депозиты), в целом либо в части осуществления такой банковской операции. Однако действие Декрета не распространяется на денежные средства в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенные на счетах и (или) во вклады (депозиты) физическими лицами, выступающими в качестве индивидуальных предпринимателей [7, с.1].

В Республике Беларусь создано Агентство по гарантированному возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц (Агентство). Постановлением Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 17.09.2008 № 1364/13 «Об утверждении Устава государственного учреждения «Агентство по гарантированному возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц» утвержден Устав Агентства. Агентство является некоммерческой организацией, созданной в форме государственного учреждения Советом Министров Республики Беларусь и Национальным банком Республики Беларусь. Предметом деятельности данного юридического лица является аккумулирование обязательных взносов для формирования резервов Агентства, управление указанным резервом, выплата физическим лицам возмещения банковских вкладов (депозитов).

Законом определены функции Агентства, структура его органов управления, а также права Агентства по отношению к банкам и небанковским кредитно-финансовым организациям.

Все банки, которые желают включить в перечень банковских операций, указанный в лицензии на осуществление банковской деятельности, банковскую операцию по открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц и (или) привлечению денежных средств физических лиц во вклады (депозиты), в день подачи соответствующих документов в Национальный банк Республики Беларусь обязаны направить в Агентство заявление о принятии его на учет.

Направив в Агентство вышеуказанное заявление, банк обязан уплатить учетный взнос в размере 0,5 процента от размера нормативного капитала банка, после чего он принимается на учет в Агентстве. От уплаты указанного взноса освобождены банки, вносившие ежемесячные взносы в гарантийный фонд защиты вкладов физических лиц, созданный при Национальном банке Республики Беларусь, а также банки, освобожденные до принятия на учет в Агентстве от внесения ежемесячных взносов в этот фонд.

Помимо учетного взноса банки обязаны перечислять на безвозвратной основе в резерв Агентства календарные взносы в размере 0,3 процента от остатка привлеченных банком банковских вкладов (депозитов) физических лиц по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом (из данного правила установлены исключения: иной размер календарных взносов может быть установлен Президентом Республики Беларусь, а также Советом Министров Республики Беларусь и Национальным банком Республики Беларусь по согласованию с Президентом Республики Беларусь для восстановления резерва Агентства и в некоторых иных случаях, при этом Законом определен предельный размер календарных взносов) [16, с.2].

Денежные средства на счетах, а также во вкладах (депозитах) юридических лиц, как и прежде, не подлежат возмещению. Если физическое лицо открыло счет либо разместило вклад (депозит), действуя в качестве индивидуального предпринимателя, на данные средства также не распространяются гарантии, установленные Законом и Декретом № 22.

Несомненно позитивным является изменение оснований возмещения банковских вкладов (депозитов). Если ранее основанием для возмещения вклада (депозита) являлось банкротство банка, то согласно Закону обязательство по возмещению банковских вкладов (депозитов) возникает у Агентства в случае отзыва у банка лицензии на осуществление банковской деятельности, предоставляющей право на осуществление банковской операции по открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц и (или) привлечение денежных средств физических лиц во вклады (депозиты), в целом либо в части осуществления этой банковской операции.

Законом установлен срок для направления заявлений физических лиц о выплате возмещения банковских вкладов (депозитов), который составляет два года с даты возникновения у Агентства обязательства по возмещению банковских вкладов (депозитов) (указанное обязательство возникает у Агентства со дня получения соответствующим банком уведомления Национального банка Республики Беларусь о принятии решения об отзыве у данного банка лицензии на осуществление банковской деятельности, предоставляющей право на осуществление банковской операции по открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц и (или) привлечение денежных средств физических лиц во вклады (депозиты), в целом либо в части осуществления этой банковской операции) [15, с.2].

Декрет № 22 предусматривает 100-процентное возмещение вклада независимо от суммы. Для сравнения отметим, что в США подлежит возмещению до 100 тысяч долларов США на одного вкладчика, в Германии - 90% обязательств, но не более 20 тысяч евро, в Польше - до 1 тысячи евро - полный возврат, свыше 1 тысячи евро по 22500 евро - 90%, в Казахстане - 50 тысяч долларов США, в Украине - не более 15 тысяч гривен (что составляет в эквиваленте около 5000 долларов США) по вкладам в каждом банке, в России выплачивается вкладчику 100 процентов суммы вкладов в банке, не превышающей 100000 рублей, плюс 90 процентов суммы вкладов в банке, превышающей 100000 рублей, но в совокупности не более 400000 рублей, если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, суммарный размер обязательств которого по этим вкладам перед вкладчиком превышает 100000 рублей, возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам.

Выплата возмещения должна быть произведена Агентством в течение одного месяца с даты подачи в Агентство заявления физического лица. В установленном Законом случае этот срок может быть продлен до трех месяцев.

Таким образом, главной задачей системы гарантирования вкладов является создание действенного механизма защиты интересов вкладчиков при размещении вкладов в банках страны, который должен включать отлаженный законодательный институт компенсации вкладов и четко закрепленные источники финансирования [12, с. 10].

коммерческий банк депозитный экономический