ВВЕДЕНИЕ
Актуальность выбора данной темы обусловлена огромным значением депозитов в национальной экономике, так как именно они составляют значимую долю ресурсов коммерческих банков, которые затем размещают их, удовлетворяя потребности предприятий, организаций, населения, нуждающихся в денежных ресурсах.
Банковская система - совокупность различных видов кредитно-финансовых учреждений в их производственно-экономической взаимосвязи; составная часть кредитной системы.
Привлечение денежных ресурсов и их последующее размещение являются основными формами деятельности коммерческого банка. В современных условиях проблема формирования ресурсов имеет для банков первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения. Такая ситуация происходит потому что, во-первых, значительно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене банковской системы - Национальном банке. Во-вторых, образование предприятий и организаций с различными формами собственности означает возникновение новых собственников временно свободных денежных средств, самостоятельно определяющих место и способ их хранения, это способствует созданию рынка кредитных ресурсов, органично входящего в систему денежных отношений.
Кроме того, масштабы деятельности банков, определяемые объектом его активных операций, зависят от совокупности объема ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммы привлеченных ресурсов.
Привлеченные ресурсы - одна из составляющих той основы, на которой банки развиваются и достигают успеха. Вкладные (депозитные) операции являются особой статьей баланса банка. Способность привлечь значительную сумму ресурсов свидетельствует о профессионализме руководства и доверии банку со стороны клиентов.
Отметим, что основная часть банковских ресурсов (от 80 до 90%) - привлеченные средства, а основная часть привлеченных ресурсов большинства коммерческих банков - это депозиты.
Именно на основе депозитных операций коммерческих банков формируется подавляющая часть их ресурсов, используемых на цели краткосрочного и долгосрочного кредитования субъектов хозяйствования и населения. Формирование депозитной базы на широкой структурной основе с использованием различных инструментов и источников привлечения средств позволяет поддерживать потенциал банка в плане проведения активных операций на адекватном уровне, а также гибко реагировать на финансовые потребности клиентуры [10, с.45].
Особую роль играют долгосрочные депозиты. Ввиду того, что предприятия, основную долю средств, хранят в банках на краткосрочной основе, долгосрочные вклады населения - ценный инвестиционный ресурс, позволяющий банку выдавать предприятиям долгосрочные кредиты, не нарушая своей ликвидности.
Увеличение объемов и улучшение структуры финансовых сбережений населения, представленных в организованной форме, может стать существенным ресурсом для инвестиций в экономику страны. В этом смысле актуальным вопросом для Республики Беларусь является совершенствование экономической политики, направленной на стимулирование роста сбережений домохозяйств в банковских вкладах, увеличение их сроков привлечения и повышение доли сбережений в белорусских рублях. Для этого необходим детальный анализ и изучение факторов, оказывающих наибольшее влияние на их динамику и структуру. Объект исследования - финансовые отношения, возникающие в процессе привлечения денежных средств в депозиты коммерческими банками.
Предмет исследования - депозитные операции коммерческого банка.
Цель работы - охарактеризовать теоретические основы сущности и видов депозитов, а также провести анализ тенденций вкладов населения в Беларуси.
В соответствии с поставленной целью целесообразно выделить следующие основные задачи:
- изучить понятие и виды депозитов;
- раскрыть особенности зарубежного опыта привлечения вкладов населения;
- проанализировать тенденции и динамику депозитов населения в ЦБУ № 604 ОАО «Белинвестбанк»;
- выявить основные проблемы депозитной политики ЦБУ № 604 ОАО «Белинвестбанк» и предложить основные пути совершенствования в данной сфере.
Данная курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников.
В первой главе данной курсовой работы освещены вопросы, раскрывающие экономическую сущность и роль депозитных операций коммерческого банка, классификация депозитных операций, а также нормативно - правовая база, регулирующая порядок проведения данных операций.
Во второй главе приведен анализ депозитных операций ОАО «Белинвестбанк». Рассмотрен анализ состава и структуры депозитных операций, оценка эффективности проведения депозитных операций.
В третьей главе предложены пути совершенствования системы проведения депозитных операций банка.
Статистической базой для исследования послужил практический материал ОАО «Белинвестбанк». Теоретической базой исследования послужили учебные пособия, монографии, периодические издания, практической базой исследования выступили отчеты, статистические данные.
В процессе работы использовались методы систематизации и логического обобщения теоретических источников, а также статистического анализа фактического материала.
- ВВЕДЕНИЕ
- 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПРОВЕДЕНИЯ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ
- 1.1 Экономическая сущность и роль депозитных операций коммерческого банка
- 1.2 Классификация депозитных операций коммерческого банка
- 1.3 Нормативно-правовое регулирование системы проведения депозитных операций коммерческим банком в Республике Беларусь
- 2. АНАЛИЗ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ ЦБУ № 604 ОАО «БЕЛИНВЕСТБАНК»
- 2.1 Организационно-экономическая характеристика деятельности ОАО «БЕЛИНВЕСТБАНК»
- 2.2 Анализ динамики состава и структуры депозитных операций ЦБУ № 604 ОАО «БЕЛИНВЕСТБАНК»
- 2.3 Оценка эффективности системы проведения депозитных операций ЦБУ № 604 ОАО «БЕЛИНВЕСТБАНК»
- 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ СИСТЕМЫ ПРОВЕДЕНИЯ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА