logo
Банковский кредит, его особенности и виды

ГЛАВА 3. ОЦЕНКА КАЧЕСТВА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ФИЛИАЛА №511 ОАО «АСБ «БЕЛАРУСБАНК»

Построим диаграмму соотношения кредитных вложений по отношению к валюте кредита.

Рисунок 17 - Соотношение кредитных вложений по отношению к валюте кредита на 01.01.2013 г.

Примечание - Источник: собственная разработка на основе таблицы 5

Рисунок 18 - Соотношение кредитных вложений по отношению к валюте кредита на 01.01.2014 г.

Примечание - Источник: собственная разработка на основе таблицы 5

Из приведенных диаграмм (рис. 17-18) видно, что основная валюта, в которой филиал № 511 ОАО «АСБ «Беларусбанк» выдает кредит это белорусские рубли. В 2013 году кредит в белорусских рублях составил 97% по сравнению с 95% по отношению к общей сумме кредита в 2013 году. Необходимо отметить, что еще в 2013 году происходила выдача кредита в российских рублях, в 2013 году кредит выдавался лишь в белорусских рублях и СКВ.

Рисунок 19 - Выданные кредиты по видам деятельности по состоянию на 01.01.2013 года

Рисунок 20 - Выданные кредиты по видам деятельности по состоянию на 01.01.2014 года

Можно сделать следующие выводы: филиал № 511 ОАО «АСБ «Беларусбанк» осуществляет выдачу кредитов в зависимости от видов деятельности по двум основным направлениям: промышленность и общественное питание. Наибольший удельный вес занимает в получении кредитов со стороны филиала № 511 ОАО «АСБ «Беларусбанк» занимает промышленность. Так, на 1.01.2014 года в этой отрасли экономики филиала выдано 452228 млн. руб. (77%), что больше, чем в 2013 году на 88139 млн. руб., но меньше в процентном выражении (81%). Совершенно не значительную долю в общем портфеле кредитов составляет выданный кредит в отрасль строительство и транспорт.

Филиал № 511 ОАО «АСБ «Беларусбанк» совершенно не производит выдачу кредитов в следующие стратегически важные отрасли экономики: сельское хозяйство, лесное хозяйство и перспективные отрасли экономики: информационно-вычислительное обслуживание.

Для выявления возможных изменений, происходящих в экономике, следует провести анализ проблемной задолженности в разрезе отраслей.

Таблица 6 - Структура проблемной задолженности в разрезе отраслей по состоянию на 01.01.2013 г. и 01.01.2014 г.

Тип задолженности

Удельный вес, %

По состоянию на 01.01.2013 г.

По состоянию на 01.01.2014 г.

Промышленность

87,70%

85,69%

Прочие

0,02%

0,22%

Сельское хозяйство

0,34%

4,44%

Строительство

7,11%

8,66%

Торговля и общ. питание

3,52%

0,05%

Транспорт и связь

1,31%

0,94%

Итого

100%

100%

Данные показывают (таблица 6), что наибольший удельный вес проблемной задолженности приходится на предприятия промышленности.

Филиал № 511 ОАО «АСБ «Беларусбанк» практически основную часть имеющихся в наличии средств вложил в промышленность (Приложение В).

На практике для характеристики качества кредитного портфеля наиболее часто рассчитывается коэффициент проблемных кредитов. Он рассчитывается по формуле как отношение объема пролонгированной, просроченной и сомнительной задолженности к общему объему. При значении данного показателя более 5% считается, что у банка имеются проблемы с возвратностью кредитов (таблица 7).

Таблица 7 - Расчет коэффициента проблемных кредитов по состоянию на 01.01.2013 г. - 01.01.2014 г.

Показатель

На 01.01.2013 г.

На 01.01.2013 г.

На 01.01.2014 г.

Коэффициент проблемных кредитов

3,75%

2,03%

0,7%

По состоянию на 01.01.2013 г. кредитный портфель коммерческого банка с точки зрения удельного веса проблемных кредитов признан удовлетворительным, поскольку коэффициент не превышает выработанного практикой лимита в 5%. Положительным моментом является снижение коэффициента на 1,72 процентных пункта за 2013 год и на 1,33% за 2013 год.

В течение анализируемого периода структура вложений практически не изменилась: наибольшее изменение - на 5 процентных пункта уменьшился удельный вес вложений в промышленность в портфеле, увеличение на 4 п.п. отметилось для строительной отрасли. Вывод: размещение средств в этих отраслях - наиболее привлекательно для банка. Данные отрасли наиболее перспективны для инвестирования, поскольку имеют самые высокие средние показатели рентабельности производства в республике, однако высокая степень концентрации средств в одной отрасли является негативным фактом.

Yandex.RTB R-A-252273-3
Yandex.RTB R-A-252273-4