ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Исходя из исследования, проведенного в рамках данной работы, можно сделать следующие выводы.

Филиал № 511 ОАО «АСБ «Беларусбанк» проводит активную и достаточно взвешенную кредитную политику, осуществляя кредитование реального сектора экономики, и в первую очередь, предприятий промышленности, имеющих постоянный и стабильный доход. В соответствии с принципом диверсификации ссудного портфеля, банк выдает кредиты предприятиям из различных отраслей экономики и большему числу заемщиков, что позволяет предотвратить возможные крупные потери банка по кредитам.

В целом качество кредитного портфеля филиала № 511 ОАО «АСБ «Беларусбанк» является удовлетворительным. Несмотря на то, что рассчитанные коэффициенты не превышают критических значений, филиалу необходимо принять меры по повышению качества кредитного портфеля.

При оценке качества и структуры кредитного портфеля банка была выявлена основная причина улучшения качества кредитного портфеля - снижение абсолютной и относительной величины проблемной задолженности и, как следствие, увеличение доходности по причине необходимости увеличения размера создаваемого резерва. Причиной ухудшения могут стать следующие недостатки организации процесса формирования кредитного портфеля и системы управления им:

На стадии предварительного анализа - отсутствие дифференциации в подходе при краткосрочном и долгосрочном кредитовании; применяемая банком методика, разработанная на основе рекомендаций Национального банка и Министерства финансов Республики Беларусь по определению уровня кредитоспособности, не в полной мере отражает отраслевые особенности предприятия-кредитополучателя в целом и технологического процесса в частности.

На стадии кредитного мониторинга - отсутствие автоматизации процесса отслеживания текущих кредитных рейтингов, системы накопления информации, доступной для всех заинтересованных служб банка.

Поэтому для банка с точки зрения улучшения качества кредитного портфеля основными рекомендациями являются: отслеживание потенциально несостоятельных кредитополучателей на стадии предварительного анализа - пересмотреть применяемую методику анализа и дополнить ее системой коэффициентов, отражающих отраслевые и технологические особенности кредитополучателя.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1 Антонов, Н.Г. Денежное обращение, кредит и банки. - М.: АО Финстатинформ, 2013. - 296 с.

2 Асхауэр, Г.Введение в банковское дело: Учебное пособие / Под ред. Г.Асхауэр - М.: Финансы и статистика, 2008. - 627 с.

3 Баканов, М.И. Экономический анализ: ситуации, тесты, примеры, задачи, выбор оптимальных решений, финансовое прогнозирование: Учебное пособие / Под ред. М.И.Баканова - М.: Финансы и статистика, 2013, - 656 с.

4 Банковский сектор Республики Беларусь / Национальный банк Республики Беларусь, №2 2013, - 315 c.

5 Беляков, А.В. Банковские риски, проблемы учета, управления и регулирования. - М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2013. - 256 с.

6 Беляцкий, Н.П. Банковский менеджмент: Учебное пособие. Мн.: БГЭУ, 2012. - 267 с.

7 Бриштелев, А. Целевые ориентиры монетарной политики в Республике Беларусь.// Банкаўскі веснік, 2013., студзень, с. 26 - 31.

8 Быкова, Л.М. Регулирование деятельности банков: банковский надзор: учебное пособие [для студентов и преподавателей высших учебных заведений] / Л.М. Быкова. - Минск: современная школа, 2012. - 237 с.;

9 Бюллетень банковской статистики НБРБ. №1 - 2013.

10 Велислава, Т. Банковские риски. - М: Дело ЛТД, 2013. - 122 с.

11 Довнар, Ю.П. Государственное регулирование банковских депозитов / Минск: Дикта, 2012 - 264 с.;

12 Долан Э.Дж., Линдсей Д. Макроэкономика (пер. с англ. В. Лукашевича и др.); под общ. Ред. Б. Лисовика. - СПб.: АОЗТ «Литра-плюс», 2011. - 283 с.;

13 Долан, Э.Д. Деньги банковское дело и денежно-кредитная политика: пер. с англ. Э.Д. Долан, К.Д. Кэмпбелл, Р.Д. Кэмпбел; под ред. Лукашевича и др. - М.: Банки и биржи, 2013. - 448 с.

14 Дорох, Е. Депозиты населения как источник ресурсов для кредитования жилищного строительства. / Белорусский банковский бюллетень, Выпуск № 47 (250) - с.45-49.

ПРИЛОЖЕНИЯ

Таблица 1 - Основные показатели, характеризующие состояние кредитного портфеля филиала 511 на 01.01.2013 г. и на 01.01.2014г.