2.2 Анализ ресурсов банка
Проведем оценку ресурсов банка в активах (таблица 2).
Таблица 2 - Анализ банковских ресурсов за 2008-2010 гг.
АКТИВЫ |
2008 |
2009 |
2010 |
Темп роста, % |
|
Денежные средства и их эквиваленты |
255245 |
161088 |
480622 |
188,3% |
|
Обязательные резервы |
87268 |
30825 |
25949 |
29,7% |
|
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
48073 |
14987 |
8528 |
17,7% |
|
Средства в кредитных учреждениях |
3398 |
10357 |
56101 |
1651,0% |
|
Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
107839 |
135801 |
200221 |
185,7% |
|
Инвестиции, удерживаемые до погашения |
- |
8689 |
17186 |
||
Драгоценные металлы |
3 |
34 |
1445 |
48166,7% |
|
Займы клиентам |
1040273 |
1188280 |
1133235 |
108,9% |
|
Основные средства |
22766 |
58023 |
63158 |
||
Активы, удерживаемые для продажи |
- |
- |
8447 |
||
Деловая репутация |
3265 |
3190 |
3190 |
97,7% |
|
Нематериальные активы |
3841 |
6436 |
7475 |
194,6% |
|
Страховые активы |
3886 |
4417 |
4945 |
127,3% |
|
Прочие активы |
19218 |
29222 |
12507 |
65,1% |
|
ИТОГО АКТИВЫ |
1595075 |
1651349 |
2023009 |
126,8% |
Активы АО «Народный Банк Казахстана» за период с 2008 по 2010 годы выросли на 26% и составили 2023 млрд. тенге.
В настоящее время по активам банк занимает третье место в банковской системе Казахстана (таблица 3 и рисунок 1).
Рисунок 1 - Удельный вес активов НБК в совокупных активах банковского сектора
Таблица 3 - Доля активов в совокупных активах банковского сектора
Активы |
01.01.2009 |
01.01.2010 |
|
Итого совокупных активов банковского сектора |
11684,6 |
11889,6 |
|
Активы АО «НБК» (на 30.09.2008 года) |
1595,1 |
1858,7 |
|
Удельный вес активов НБК |
13,7% |
15,6% |
|
Источник: аналитическая служба Business Resource по данным Нацбанка |
65,2% от активов банка приходилось на займы клиентам в 2009 году(таблица 3). Необходимо отметить увеличение значимости данного актива в 2010 году по сравнению с 2008г., когда удельный вес кредитов составил 72%. В 2010 году доля займов в активах упала до 56%. Темп роста кредитов (108,9%) ниже темпа роста активов (126,8%).
Таблица 4 - Структура активов АО «НСБК», %
АКТИВЫ |
2008 |
2009 |
2010 |
|
Денежные средства и их эквиваленты |
16,0% |
9,8% |
23,8% |
|
Обязательные резервы |
5,5% |
1,9% |
1,3% |
|
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
3,0% |
0,9% |
0,4% |
|
Средства в кредитных учреждениях |
0,2% |
0,6% |
2,8% |
|
Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
6,8% |
8,2% |
9,9% |
|
Инвестиции, удерживаемые до погашения |
0,5% |
0,8% |
||
Драгоценные металлы |
0,0% |
0,0% |
0,1% |
|
Займы клиентам |
65,2% |
72,0% |
56,0% |
|
Основные средства |
1,4% |
3,5% |
3,1% |
|
Активы, удерживаемые для продажи |
0,4% |
|||
Деловая репутация |
0,2% |
0,2% |
0,2% |
|
Нематериальные активы |
0,2% |
0,4% |
0,4% |
|
Страховые активы |
0,2% |
0,3% |
0,2% |
|
Прочие активы |
1,2% |
1,8% |
0,6% |
|
ИТОГО АКТИВЫ |
100,0% |
100,0% |
100,0% |
Увеличился удельный вес денежных средств - с 16% в 2008 году, до 23,8% - в 2010 году. Темп роста денежных средств и их эквивалентов составил 88,3%.
Снизилась доля обязательных резервов с 5,5% в 2008г. до 1,3% от общей суммы активов банка в 2010 году, что связано с изменением в банковском законодательстве, регулирующем размер минимальных резервов банка.
Увеличивается роль инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, - с 6,8% в 2008 году до 9,9% в 2010году.
Проведем оценку капитальной базы банка (таблица 5).
Таблица 5 - Анализ источников банковских ресурсов за 2008-2010 гг.
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ |
2008 |
2009 |
2010 |
Темп роста, % |
|
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|||||
Средства клиентов |
935429 |
867392 |
1274069 |
136,2% |
|
Средства кредитных учреждений |
247452 |
289608 |
172706 |
69,8% |
|
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
2851 |
6048 |
3201 |
112,3% |
|
Выпущенные долговые ценные бумаги |
224886 |
262991 |
263893 |
117,3% |
|
Резервы |
1885 |
2889 |
4433 |
235,2% |
|
Отсроченное налоговое обязательство |
3897 |
8854 |
6194 |
158,9% |
|
Страховые обязательства |
7389 |
8618 |
9586 |
129,7% |
|
Прочие обязательства |
10261 |
13894 |
7 975 |
77,7% |
|
Итого обязательств |
1434050 |
1460294 |
1742057 |
121,5% |
|
КАПИТАЛ |
|||||
Уставный капитал |
65531 |
65531 |
143695 |
219,3% |
|
Эмиссионный доход |
1952 |
1908 |
1317 |
67,5% |
|
Выкупленные собственные акции |
(66) |
(69) |
(103) |
156,1% |
|
Нераспределенная прибыль и прочие резервы |
92253 |
123428 |
135693 |
147,1% |
|
Итого капитал |
159670 |
190798 |
280602 |
175,7% |
|
Доля миноритарных акционеров |
1355 |
257 |
350 |
25,8% |
|
Итого капитал |
161025 |
191055 |
280952 |
174,5% |
|
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ |
1595075 |
1651349 |
2023009 |
126,8% |
За период с 2008 по 2010 год обязательства АО «Народный Банк Казахстана» выросли на 21,5% или на 308 млрд. тенге, 339 млрд. тенге или 110% от суммы прироста обязательств приходится на депозиты.
По состоянию на 01 января 2011 года общий объем размещенных в АО «Народный Банк Казахстана» депозитов клиентов составлял 1274 млрд. тенге, доля депозитов в общей сумме обязательств возросла с 58,6% в 2008 г. до 63% в 2010 году.
Таблица 6 - Структура пассивов АО «НСБК», %
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ |
2008 |
2009 |
2010 |
|
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
||||
Средства клиентов |
58,6 |
52,5 |
63,0 |
|
Средства кредитных учреждений |
15,5 |
17,5 |
8,5 |
|
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0,2 |
0,4 |
0,2 |
|
Выпущенные долговые ценные бумаги |
14,1 |
15,9 |
13,0 |
|
Резервы |
0,1 |
0,2 |
0,2 |
|
Отсроченное налоговое обязательство |
0,2 |
0,5 |
0,3 |
|
Страховые обязательства |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
|
Прочие обязательства |
0,6 |
0,8 |
0,4 |
|
Итого обязательств |
89,9 |
88,4 |
86,1 |
|
КАПИТАЛ |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Уставный капитал |
4,1 |
4,0 |
7,1 |
|
Эмиссионный доход |
0,1 |
0,1 |
0,1 |
|
Выкупленные собственные акции |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Нераспределенная прибыль и прочие резервы |
5,8 |
7,5 |
6,7 |
|
Итого капитал |
10,0 |
11,6 |
13,9 |
|
Доля миноритарных акционеров |
0,1 |
0,0 |
0,0 |
|
Итого капитал |
10,1 |
11,6 |
13,9 |
|
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
- Введение
- 1. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ БАНКОВСКИХ РЕСУРСОВ
- 1.1 Экономическая сущность и источники банковских ресурсов
- 1.2 Регулирование банковских ресурсов
- 2. ФОРМИРОВАНИЕ И ИСПОЛЬЗОВАНИЕ БАНКОВСКИХ РЕСУРСОВ НА ПРИМЕРЕ АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»
- 2.1 Общая характеристика АО «Народный сберегательный банк Казахстана»
- 2.2 Анализ ресурсов банка
- 3. ПРОБЛЕМЫ БАНКОВСКИХ РЕСУРСОВ В КАЗАХСТАНЕ И ПУТИ ИХ РЕШЕНИЯ
- 24.Банковские ресурсы.
- 6. Банковские ресурсы, их источники формирования.
- Стоимость размещения банковских ресурсов
- Банковские ресурсы
- Формирование банковских ресурсов.
- 31. Цель формирования банковских ресурсов и их структура. Факторы, влияющие на структуру банковских ресурсов
- 1.Определение банковских ресурсов, их состав
- Формирование банковских ресурсов.
- Банковские ресурсы