Глава 2. Особенности организации расчетов с использованием банковских пластиковых карточек

Для выполнения безналичных платежей с использованием банковских пластиковых карточек создается специальная система расчетов, которая включает банковские и другие организации, осуществляющие эмиссию карточек и другие операции с ними. Организация, являющаяся владельцем такой системы, определяет правила и процедуры проведения операций с банковскими пластиковыми карточками в ее рамках. Члены системы -- это банковские и другие организации, создавшие систему и управляющие ею. Члены системы одновременно являются ее участниками, в число которых входят также банки-эквайеры, выполняющие операции с банковскими пластиковыми карточками в соответствии с правилами системы на основе договоров, заключенных с ее членами, и процессинговые центры. [16, с. 399]

В соответствии с Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 18 января 2013 г. № 34 «Об утверждении Инструкции о порядке совершения операций с банковскими платежными карточками» (далее инструкция №34) платежная система- совокупность юридических лиц, в том числе банков, банков-нерезидентов, иностранных организаций, не являющихся юридическими лицами по иностранному праву, а также правил и процедур, обеспечивающих осуществление эмиссии, эквайринга, процессинга, использование карточек и проведение расчетов по операциям при использовании карточек. [15]

Процессинг включает деятельность по сбору и обработке информации, поступающей при проведении операций с карточками от ПТС, банкоматов и других источников, а также передаче обработанной информации для проведения безналичных расчетов.

Эквайринг осуществляется банком-эквайером в соответствии с договорами, заключенными с ПТС и другими юридическими лицами, и включает: деятельность по процессингу операций, совершаемых при использовании карточек, эмитированных другими банками; кассовое обслуживание держателей этих карточек; расчетное обслуживание ПТС.

Использование карточки подразумевает совершение держателем с применением карточки безналичных расчетов, выдачу ему наличных денег и предоставление различных информационных и других услуг.

Выделяют следующие виды систем расчетов с использованием банковских пластиковых карточек:

международную систему, в которой участвуют как резиденты, так и нерезиденты и (или) владельцем которой является нерезидент;

внутреннюю систему, владельцем и участниками которой являются только резиденты;

частную систему, в которой эмиссию банковских карточек осуществляет один банк-эмитент, являющийся владельцем системы. Такая система может быть как внутренней, так и международной.[16, с. 399-400]

Платежные системы, в рамках которых банками Республики Беларусь осуществляется эмиссия банковских платежных карточек

Платежная система БЕЛКАРТ

Международная система"MASTERCARD"

Международная система"VISA"

Платежные системы, в рамках которых банками Республики Беларусь осуществляется эквайринг банковских платежных карточек (обслуживание держателей карточек)

Платежная система БЕЛКАРТ

Международная система"MASTERCARD"

Международная система"VISA"

Международная система"Union Pay"(ОАО"Белгазпромбанк")

Международная система"American Express"(ОАО"БПС-Сбербанк")

Международная частная система"Золотая корона"(ОАО"Белинвестбанк") [19]

Эмиссию карточек, эквайринг на территории Республики Беларусь осуществляют банки. Процессинг могут осуществлять банки либо иные юридические лица. [15]

Эмиссию банковских пластиковых карточек в системе осуществляет банк-эмитент. Он заключает с клиентами договора на открытие карт-счета, осуществляет персонализацию карточек и выдает их держателям карточек -- физическим лицам, которые являются либо владельцами карт-счета, либо используют карточки по доверенности владельца карт-счета. Кроме того, он определяет правила совершения операций с карточками и принимает на себя обязательства по перечислению денежных средств с карт-счетов в соответствии с условиями заключенных договоров. [16, с. 400]

Карт-счета могут открываться в белорусских рублях и иностранной валюте. В договорах на открытие карт-счета оговариваются права и обязанности клиента и банка по проводимым операциям, их ответственность в случае нарушения договора, порядок пользования карточкой, ее аннулирования и изъятия, рассмотрения споров.

Порядок осуществления расчетов при проведении операций по карт-счетам клиентов разрабатывается банком с учетом требований нормативных актов Национального банка, правил системы расчетов с использованием банковских пластиковых карточек и договоров, заключенных с участниками системы.

Взаимоотношения торгово-сервисного предприятия и его клиента можно описать следующим образом:

1) Клиент при оплате товара или услуги принимает решение рассчитаться пластиковой карточкой.

2) Кассир, получив от клиента карточку, до выполнения операции оплаты производит внешний осмотр карточки для проверки подлинности и принадлежности ее клиенту.

3) Далее кассир выполняет операцию оплаты.

4) После успешного выполнения операции распечатываются два экземпляра карт-чека, один из которых возвращается клиенту вместе с карточкой.

5) После окончания обслуживания клиентов кассир завершает операционный день. Для этого с помощью электронного терминала кассир формирует реестры карт-чеков, которые электронным способом передаются в банк-эквайер. [30]

Таблица 2.1 - Документооборот при расчетах с использованием банковских пластиковых карточек

В процессе функционирования карточки необходимо поддерживать ее платежеспособность, т.е. обеспечивать наличие на карт-счете суммы, необходимой для расчетов. Условия поддержки платежеспособности карточки со стороны банка и ее держателя устанавливаются в договоре между ними. Физические лица могут пополнять свои карт-счета как в безналичном порядке, так и путем внесения наличных денег в кассу банка. [16, с. 402]

Выделяют три основных типа оборудования необходимого для подключения услуги эквайринга:

1. механические устройства, служащие для оформления специальных чеков оплаты - слипов по пластиковым картам (так называемые им принтеры). Для получения на слипе оттиска, в им принтерах используются два ролика: первый переносит на слип информацию с карты, а второй - информацию с пластины предприятия (клише), обслуживающего карту. После получения оттиска, кассир вносит в слип необходимые данные о проводимой операции, после чего он подписывается клиентом. Один экземпляр чека остается в торговой точке, второй - у клиента, третий экземпляр передается в банк. В нашей стране они практическине используются.

Установка им принтеров на предприятиях торговли и сервиса пользовалась популярностью несколько лет назад, однако в настоящее время подобные решения используются чаще как резервный способ оплаты по банковской карте в случае отказа электронного оборудования.

2. электронные терминалы для приема банковских карт, различных моделей и способов подключения к процессинговому центру обслуживающего банка (POS-терминалы);

3. специальное программное обеспечение для кассовых аппаратов, работающее совместно со специальными подключаемыми клавиатурами (так называемые кассовые решения).

Наиболее распространенным вариантом сейчас является установка в торгово-сервисном предприятии одного или нескольких POS-терминалов. Современный модельный ряд таких терминалов позволяет подключить торговое предприятие к банку самыми разными способами. Это может быть обычная телефонная линия, выделенный канал связи, соединение через оператора мобильной связи. Последний вариант может быть удобен тем организациям, которые осуществляют курьерскую доставку товаров. В этом случае можно оснастить курьеров мобильными терминалами, работающими от аккумуляторов, и предоставить возможность принять к оплате банковскую карту непосредственно по месту доставки. Также существуют решения с использованием связи мобильного терминала со своим базовым блоком посредством Bluetooth. Такие решения удобны для ресторанов, поскольку позволяют официанту осуществлять операции по картам непосредственно у столика клиента.

Для крупных организаций, имеющих несколько касс (например, супермаркетов), банки предлагают установку кассовых решений. В этом случае производится доработка программного обеспечения кассы для реализации приема платежей по картам, к кассовым аппаратам подключаются специальные модули для ввода ПИН-кода и считывания чиповых карт.

Интернет-эквайринг - это сервис по оплате товаров и услуг в сети Интернет с помощью банковских пластиковых карточек. Интернет-эквайринг позволяет оплачивать покупки в Сети, имея только расчетный счет в каком-либо банке и пластиковую карточку Visa или MasterCard. При этом необходимо, чтобы были соблюдены два условия. Во-первых, требуется, чтобы банк-эмитент допускал возможность осуществления платежей через Интернет с данного типа карточки. Во-вторых, к приему таких платежей должны быть готовы поставщики товаров и услуг, предоставив пользователю платежный интерфейс. [30]

Можно выделить следующие преимущества расчетов пластиковыми картами.

Для покупателей:

1. Это избавляет от необходимости иметь при себе крупные суммы наличных денег, не отказывая себе в совершении спонтанных покупок.

2. Безопасность - утраченный кошелек вряд ли вернется, а вот вовремя заблокированная карточка дает возможность не потерять ваши деньги при краже.

3. Участие в дополнительных рекламных компаниях, акциях и розыгрышах призов.

4. Возможность с помощью пластиковой карточки оплачивать товары и услуги в интернете.

5. Оплата коммунальных услуг, услуг связи, сети Интернет и др. 24 часа в сутки в любой день недели, включая праздничные и выходные дни.

Для торгово-сервисного предприятия:

1. Увеличение количества клиентов за счет привлечения новых клиентов - держателей платежных карт.

2. Минимизация риска приема в оплату фальшивых банкнот.

3. Улучшение сервиса для клиентов (возможность выбора способа оплаты - наличные или карта), что повышает статус предприятия.

4. Увеличение оборота предприятия, ведь по статистике средняя сумма операции по карте выше на 40% чем сумма платежа наличными. Кроме того, не имея денежных средств, покупатель может оплачивать товары и услуги с помощью кредитной карточки.

5. Экономия средств и времени на инкассацию и пересчет денежных средств.

Однако, не смотря на все плюсы, нужно помнить и о минусах. Во-первых, банковские пластиковые карточки также не могут быть защищены на 100% от посягательств мошенников. Во-вторых, снятие наличности в банкомате «чужого» банка может сопровождаться дополнительной комиссией.

И, в-третьих, несмотря на то, что в настоящее время ведется государственная политика по установлению платы за эквайринг до 20% ниже, чем за инкассацию, в некоторых случаях стоимость услуг эквайринга даже превышает стоимость инкассации. А это отрицательно влияет на заинтересованность предприятий увеличивать долю безналичных платежей. [30]

Таким образом, для выполнения безналичных платежей с использованием банковских пластиковых карточек создается специальная система расчетов, которая включает банковские и другие организации, осуществляющие эмиссию карточек и другие операции с ними. В соответствии с законодательством Республики Беларусь платежная система- совокупность юридических лиц, в том числе банков, банков-нерезидентов, иностранных организаций, не являющихся юридическими лицами по иностранному праву, а также правил и процедур, обеспечивающих осуществление эмиссии, эквайринга, процессинга, использование карточек и проведение расчетов по операциям при использовании карточек.