1. Общая организационно-экономическая характеристика банка
Наименование банка и краткая история его развития. Организационно-правовая форма. Форма собственности. Основные законодательные и нормативно-правовые акты, регулирующие деятельность банка.
Организация управления банком. Структура управления банком. Функции и взаимосвязи основных отделов банка. Основные операции, осуществляемые банком. Уровень специализации.
Основой создания открытого акционерного общества "Белорусский банк развития и реконструкции "Белинвестбанк" стало образование 15 апреля 1992 года Белорусского акционерного коммерческого банка реконструкции и развития "Белбизнесбанк" путем слияния 4-х коммерческих банков "Минскбизнесбанк", "Жилкомбанк", "Могобанк" и "Гроднокомбанк".
19 июля 2001 года состоялось совместное Собрание акционеров ОАО "Белбизнесбанк" и ОАО "Белорусский банк развития", на котором было принято решение об утверждении договора о слиянии двух банков. Собрание акционеров определило название банка как открытое акционерное общество "Белорусский банк развития и реконструкции "Белинвестбанк", утвердило Устав, избрало членов и председателей Наблюдательного совета и Ревизионной комиссии [1].
Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь № 232 от 30.08.2001г. Открытое акционерное общество "Белорусский банк развития и реконструкции "Белинвестбанк" (ОАО "Белинвестбанк") зарегистрировано в Едином государственном регистре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей за № 807000028 (свидетельство о государственной регистрации коммерческой организации серии NB № 000003 от 03.09.2001г.) [2].
ОАО "Белинвестбанк" - один из крупнейших универсальных банков Республики Беларусь, доля государственной формы собственности в уставном фонде которого составляет 99,08%. Банк ориентирован на обслуживание физических и юридических лиц различных форм собственности и направлений деятельности, осуществляет все виды банковских операций и оказывает услуги в соответствии с законодательством Республики Беларусь. Широко представлен во всех регионах страны благодаря развитой региональной сети, которая включает 150 точек продаж. Банк обслуживает более 30 тыс. юридических лиц и индивидуальных предпринимателей и около 1 млн. частных клиентов.
ОАО "Белинвестбанк" обслуживает кредитные линии иностранных инвесторов, ведет активную работу по развитию сотрудничества с крупными предприятиями и предприятиями малого и среднего бизнеса.
Содействуя реализации внешнеторговых проектов своих клиентов, банк активно сотрудничает с рядом иностранных экспортных кредитных агентств, имеет обширные корреспондентские связи с крупнейшими зарубежными финансовыми институтами, осуществляет все формы международных расчетов, принятых в мировой практике, и обеспечивает расчетное обслуживание внешнеторговых операций клиентов по всей территории СНГ, Европы и США.
В мае 2015 года подписан Меморандум о взаимопонимании между правительством Республики Беларусь и ЕБРР в отношении приватизации ОАО "Белинвестбанк". ОАО "Белинвестбанк" осуществляется кредитование малого и среднего бизнеса, в том числе в рамках заключенных соглашений с ЕБРР, ОАО "Банк развития Республики Беларусь".
Ежегодно на протяжении 18 лет проводится аудит финансовой отчетности банка по международным стандартам финансовой отчетности. С 2006 года оценку деятельности банка проводит одно из ведущих международных рейтинговых агентств "Fitch Ratings".
Рассмотрим далее нормативные документы, регулирующие деятельность банка. Устав Открытого акционерного общества "Белорусский банк развития и реконструкции "Белинвестбанк" (далее - Банк) зарегистрирован Национальным банком Республики Беларусь 03.09.2001, регистрационный № 807000028. Утвержден общим Собранием акционеров ОАО "Белинвестбанк" 27 марта 2013 г., протокол № 1. Последующие изменения утверждены общим Собранием акционеров ОАО "Белинвестбанк" 29 декабря 2014 г., протокол № 4 [3].
В уставе отражен тот факт, что Банк является правопреемником прав (имущественных и личных неимущественных) и обязанностей открытого акционерного общества "Белорусский банк развития" и открытого акционерного общества "Белбизнесбанк" в соответствии с передаточными актами.
Размер уставного фонда Банка (до деноминации) составляет 1 237 408 362 600 (один триллион двести тридцать семь миллиардов четыреста восемь миллионов триста шестьдесят две тысячи шестьсот) белорусских рублей, который поделен на 6 187 041 813 (шесть миллиардов сто восемьдесят семь миллионов сорок одну тысячу восемьсот тринадцать) штук акций, в том числе 6 175 914 229 (шесть миллиардов сто семьдесят пять миллионов девятьсот четырнадцать тысяч двести двадцать девять) простых (обыкновенных) акций и 11 127 584 (одиннадцать миллионов сто двадцать семь тысяч пятьсот восемьдесят четыре) привилегированные акции номинальной стоимостью 200 (двести) белорусских рублей каждая.
Размер не денежной части уставного фонда Банка (до деноминации) составляет 14 536 827 150 (четырнадцать миллиардов пятьсот тридцать шесть миллионов восемьсот двадцать семь тысяч сто пятьдесят) белорусских рублей, что составляет 1,17 процента уставного фонда.
Уставный фонд определяет минимальный размер имущества Банка, гарантирующего интересы его кредиторов.
Увеличение уставного фонда Банка осуществляется путем выпуска дополнительных акций либо увеличения номинальной стоимости акций. Размещение дополнительно выпускаемых акций производится в порядке, предусмотренном законодательством Республики Беларусь и настоящим Уставом.
Так, например, статьей 2 Устава Банка определены следующие цели:
1. способствование реализации единой денежно-кредитной политики, проводимой Национальным банком Республики Беларусь и Советом Министров Республики Беларусь;
2. расширение долгосрочного кредитования реального сектора экономики за счет привлечения внутренних и внешних источников финансирования, диверсификации пассивов Банка путем удлинения их сроков;
3. участие в кредитовании региональных программ экономического развития, создающихся новых и модернизирующихся действующих производств, в первую очередь ориентированных на экспорт и импортозамещение, кредитование мероприятий, содействующих развитию предпринимательства, реализация инвестиционных проектов, направленных на создание новых, реструктуризацию и расширение действующих производств, а также содействие повышению уровня конкурентоспособности выпускаемой продукции, осуществлению программных мероприятий по освоению высоких технологий и новых видов продукции;
4. извлечение прибыли в интересах акционеров.
Согласно ст. 10 Устава Банка - органами Банка являются органы управления и контрольный орган.
Органами управления являются:
- общее Собрание акционеров Банка;
- Наблюдательный совет Банка;
- коллегиальный исполнительный орган - Правление Банка, возглавляемое председателем Правления.
Контрольным органом является Ревизионная комиссия Банка.
Наблюдательный совет Банка, Правление Банка и Ревизионная комиссия Банка подотчетны общему Собранию акционеров Банка. Правление Банка подотчетно также Наблюдательному совету Банка.
В ст. 11 Устава Банка дается разъяснение компетенций и обязанностей общего Собрания акционеров Банка [4]:
- изменение Устава Банка и изменение размера уставного фонда Банка;
- избрание членов Наблюдательного совета Банка и Ревизионной комиссии Банка и досрочное прекращение их полномочий, за исключение случаев, когда в соответствии с законодательством Республики Беларусь полномочия члена (членов) Наблюдательного совета Банка прекращаются досрочно без принятия решения Собрания;
- утверждение годового отчета, включающего бухгалтерский баланс, отчет о прибыли и убытках, отчет об изменении капитала, отчет о движении денежных средств, распределение прибыли и убытков Банка при наличии и с учетом заключения Ревизионной комиссии Банка и аудиторского заключения;
- решение о реорганизации Банка и об утверждении передаточного акта или разделительного баланса и решение о ликвидации Банка, создание ликвидационной комиссии, назначение ее председателя и утверждение ликвидационного баланса (в том числе и промежуточного), кроме случаев, когда решение о ликвидации Банка принято Национальным банком Республики Беларусь или судом в соответствии с законодательными актами Республики Беларусь и др.
Также отдельными статьями Устава Банка функции и компетенция Наблюдательного совета Банка, Правления Банка и Ревизионной комиссии Банка.
Уставом Банка разъясняется (ст. 16), что Банк является коммерческой организацией, структура которой включает в себя:
1. Центральный аппарат;
2. структурные подразделения, в том числе передвижные, расположенные вне места нахождения Банка и не имеющие самостоятельного баланса;
3. представительства.
Представительством Банка является обособленное подразделение Банка, расположенное вне места его нахождения, представляющее его интересы и осуществляющее их защиту. Представительство Банка не имеет права осуществлять банковские операции и иную деятельность, предусмотренные статьей 2 Устава, за исключением осуществления защиты и представительства интересов Банка, в том числе оказания консультационных и (или) информационных услуг.
Представительства Банка не являются юридическими лицами. Они наделяются Банком имуществом, которое учитывается отдельно на балансе Банка. Представительства Банка действуют на основании положений о них, утверждаемых Наблюдательным советом.
Высшим органом коммерческого банка является общее Собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка.
Собрания созываются и проводятся Наблюдательным советом Банка, а в случае, если он в установленном порядке и сроки не принял решения о проведении годового или внеочередного Собрания либо принял решение об отказе в его проведении, то Собрание может быть созвано органами или акционерами, имеющими право в соответствии с законодательством Республики Беларусь и Уставом Банка требовать проведения внеочередного Собрания. Организация созыва и подготовка Собрания, проводимого по инициативе Наблюдательного совета Банка, может быть возложена (полностью или частично) Наблюдательным советом Банка на Правление Банка.
Банком созываются и проводятся очередные (годовые) и внеочередные Собрания. Годовое Собрание проводится ежегодно, не позднее трех месяцев после окончания отчетного года. Внеочередные Собрания созываются Наблюдательным советом Банка по собственной инициативе в случае, когда этого требуют интересы Банка, а также по требованию Правления Банка или Ревизионной комиссии Банка, аудиторской организации.
Акционеры, обладающие в совокупности не менее чем десятью процентами голосов от общего количества голосов акционеров Банка, вправе потребовать созыва внеочередного Собрания в любое время и по любому вопросу.
Для общего руководства деятельностью Банка в период между Собраниями и контроля за работой Правления Банка создается Наблюдательный совет Банка в количестве двенадцати человек, члены которого ежегодно избираются на Собрании кумулятивным голосованием. На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает, планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.
Председатель и члены Наблюдательного совета не входят в состав Правления Банка и Ревизионной комиссии Банка. Членство в Наблюдательном совете является персональным без права передачи соответствующих полномочий третьим лицам. Заседания Наблюдательного совета созываются по мере необходимости, но не реже одного раза в квартал председателем Наблюдательного совета либо по инициативе Правления Банка, Ревизионной комиссии Банка или не менее трети членов Наблюдательного совета. Заседания Наблюдательного совета проводятся преимущественно в очной форме при наличии кворума. Решения Наблюдательного совета принимаются большинством голосов от количества членов Наблюдательного совета, участвующих в заседании, если иное не предусмотрено Уставом Банка и законодательством Республики Беларусь. При равенстве голосов голос председательствующего является решающим.
Исполнительным органом Банка является коллегиальный исполнительный орган - Правление Банка (далее - Правление). Банк не вправе передать полномочия своего исполнительного органа по договору другой коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю (управляющему).
Правление образуется в количестве одиннадцати человек, включая председателя Правления. Члены Правления избираются Наблюдательным советом.
Заседания Правления проводятся по мере необходимости. Их ведет председатель Правления, а в его отсутствие - первый заместитель (заместитель) председателя Правления.
Для осуществления внутреннего контроля финансовой и хозяйственной деятельности Банка Собрание ежегодно избирает Ревизионную комиссию Банка в количестве пяти человек.
К компетенции Ревизионной комиссии относится проведение ревизий по всем или нескольким направлениям деятельности Банка либо проверок по одному или нескольким взаимосвязанным направлениям или за определенный период деятельности, осуществляемой Банком, его представительствами, по результатам которых Ревизионной комиссией составляется заключение.
Таким образом, Устав Банка является наипервейшим нормативным документом, регламентирующим работу самого банка на основании тех специальных разрешений (лицензий), которые Банк получил для осуществления своей деятельности, структуру организации с четко прописанными функциями и компетенциями, условия формирования уставного фонда и иные аспекты деятельности.
03 июня 2013г. в соответствие с законодательством Республики Беларусь Открытому акционерному обществу "Белорусский банк развития и реконструкции "Белинвестбанк" (ОАО "Белинвестбанк") выдана лицензия № 3 на осуществление банковской деятельности, в соответствие с которой разрешено осуществление следующих банковских операций [5]:
1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц на счета и во вклады (депозиты), а также размещение привлеченных денежных средств физических и юридических лиц на счета и во вклады (депозиты) от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
2. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
3. открытие и ведение счетов в драгоценных металлов;
4. осуществление расчетного и кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
5. валютно-обменные операции;
6. купля-продажа драгоценных металлов в случаях, предусмотренных Национальным банком;
7. привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады (депозиты) физических и юридических лиц, а также выдача банковских гарантий;
8. доверительное управление фондом банковского управления на основании договоров доверительного управления фондом банковского управления и доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;
9. инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и иных ценностей;
10. выпуск в обращение (эмиссия) банковских платежных карточек;
11. выпуск в обращение (эмиссия) электронных денег;
12. выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;
13. финансирование под уступку денежного требования (факторинг);
14. предоставление физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);
15. перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.
Специальным разрешением (лицензией) Министерства финансов Республики Беларусь от 16.03.2004г. № 02200/5200-1246-1103 сроком на пять лет (в дальнейшем продленной решением № 50 от 19.02.2009 на пять лет и решением № 26 от 24.01.2014 - на десять лет) Открытому акционерному обществу "Белорусский банк развития и реконструкции "Белинвестбанк" дано право на осуществление профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам, а именно [6]:
- брокерская деятельность и дилерская деятельность;
- депозитарная деятельность,
- деятельность по доверительному управлению ценными бумагами.
Специальное разрешение (лицензия) действительно до 16.03.2024г.