3.2 Оценка финансовой деятельности

Оценка финансовой деятельности ОАО КБ «Пойдем» проводилась на основании публикуемых и иных форм отчетности, составленных в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России.

Оценка производилась на основании выявления существенных тенденций в изменении абсолютных и относительных показателей, характеризующих финансовую деятельность Банка.

По итогам проведенной в 2012 г. эмиссии акций размер уставного капитала банка увеличился на 53% и составил 1345738 тыс. рублей (рис. 1). Собственные средства банка на 01.10.2011 г. составили около 4,8 млрд. руб., увеличившись по сравнению с 2010 г. в 2,5 раза.

Графически динамику уставного капитала ОАО КБ «Пойдем» за 2010-2012 гг. представим ниже на рисунке 2.

Рис. 2. Динамика уставного капитала ОАО КБ «Пойдем» за 2010-2012 гг.

Графически динамику прибыли ОАО КБ «Пойдем» за 2010-2012 гг. представим ниже на рисунке 3.

В связи со снижением величины полученной прибыли (прибыль уменьшилась из-за значительных денежных вложений в развитие материальной и технологической базы банка для улучшения качества обслуживания клиентов и расширения доли на рынке) отмечается значительное снижение показателей рентабельности. Так, рентабельность активов упала на 3,6%, а рентабельность капитала - на 38,9%.

Рис. 3. Динамика прибыли ОАО КБ «Пойдем» за 2010-2012 гг.

Графически динамику показателей рентабельностиОАО КБ «Пойдем» за 2010-2012гг. представим ниже на рисунке 4.

Рис. 4. Динамика показателей рентабельности ОАО КБ «Пойдем» за 2010-2012 гг.

Чистая прибыль уменьшилась в связи с вложением значительных денежных средств в развитие материальной и технологической базы банка для улучшения качества обслуживания клиентов и расширения доли на рынке.

В планах банка на 2013 год - обеспечение прироста прибыли, как за счет увеличения доходности операций, эффективного управления риском, так и за счет оптимизации издержек. Расширение каналов продаж в виде сети отделений должно, по прогнозам банка, существенно увеличить долю банка на региональных рынках, как по кредитованию частных лиц, так и по финансированию корпоративных клиентов, включая малый бизнес.

С точки зрения клиентского предложения, банк продолжит развивать наиболее успешные продукты: экспресс-кредиты, кредитные карты и кредиты на неотложные нужды в рознице, экспресс-кредиты в малом бизнесе, а также целый ряд клиентских услуг для финансового сектора. Как и прежде, отличительной особенностью банкинга от ОАО КБ «Пойдем» будет высокий уровень сервиса, скорость предоставления услуг и партнерский подход к решению задач клиента.

Основным источником будущих доходов, как и прежде, будут кредитные операции банка, также планируется рост доходов от комиссионных банковских операций.

По результатам исследования можно сделать следующие выводы:

- валюта баланса ОАО КБ «Пойдем» выросла за 2010-2012 гг. на 12744070 тыс.руб. или на 96,3%. Это свидетельствует о расширении финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации;

- в структуре активов ОАО КБ «Пойдем» наибольший удельный вес приходится на чистую ссудную и приравненную к ней задолженность (66,4% в 2010 г., 67,3% в 2011г. и 60,9% в 2012 г.);

- по состоянию на 01.01.2011г. величина кредитного портфеля Банка превысила 15,8 миллиардов рублей. При этом общая величина чистой ссудной задолженности выросла за 2010-2012 гг. практически в два раза. В связи с ростом кредитного портфеля выросла сумма процентов начисленных на 27870 тыс. руб. или 242,3%;

- основным источником роста пассивов ОАО КБ «Пойдем» за 2010-2012 гг. являлись средства юридических лиц, в том числе привлеченные от зарубежных инвесторов. Совокупная сумма средств клиентов выросла за исследуемый период на 8256777 тыс. руб. или на 137,8%. Рост привлеченных средств населения за исследуемый период составил 1549938 тыс. руб. или 28,6%;

- по состоянию на 01.01.2013 г. объем средств, привлеченных Банком от физических лиц, составил 2754776 тыс. руб. Устойчивый рост клиентской базы на протяжении последних лет свидетельствует о репутации ОАО КБ «Пойдем»как надежного партнера;

-в целом обязательства банка выросли за 2010-2012 гг. на 9301803 тыс.руб. или на 78,3%. Величина источников собственных средств Банка увеличилась за исследуемый период на 3442267 тыс.руб. или на 254,6%.Обязательства банка значительно превышают собственные средства.

На долю обязательств в структуре пассивов ОАО КБ «Пойдем» приходится 89,8% в 2010 г., 90,0% в 2011 г. и 81,5% в 2012 г.;

- фактическое значение показателя достаточности собственных средств за 2010-2012 гг. возросло в два раза и составило 22,4 %. На протяжении 2010-2012 гг. ОАО КБ «Пойдем» поддерживал ликвидность на достаточном уровне, обеспечивая выполнение всех обязательных нормативов ликвидности, установленных Центральным банком РФ;

- в связи с расширением клиентской базы банка и вложением значительных денежных средств в развитие материальной и технологической базы банка, за исследуемый период несколько сократились показатели прибыли и доходности банка. Так, прибыль до налогообложения составила за 2012 г. 195705 тыс. руб., сократившись по сравнению с 2010 г. на 385338 тыс. руб. или 66,3%, рентабельность активов упала на 3,6%, а рентабельность капитала - на 38,9%. Эту тенденцию нельзя рассматривать как отрицательную, т.к. по прошествии некоторого времени (1-2 года) эти вложения окупятся и будут работать по повышение прибыли банка.

В целом можно оценить финансовую деятельность банка как эффективную.

Банк выполнил все обязательные нормативы ЦБ РФ, расширил клиентскую базу, получил положительный финансовый результат.