1.2 Нормативные акты, регулирующие организацию кредитного процесса в банке
Организация кредитного процесса в банке регулируется следующими нормативными актами:
1. Гражданским кодексом РФ - в нем заложены стандарты кредитного договора, которые предусматривают обязательность оформления его в письменной форме. [1, Ст. 820] В соответствии со статьей 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. [1, Ст. 819] Предметом кредитного договора являются только денежные средства, как в наличной, так и в безналичной формах. Иные вещи не могут быть предметом кредитного договора.
ГК РФ предусматривает способы обеспечения исполнения обязательств. Исполнение обязательств может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должника, поручительством, банковской гарантией и другими способами, предусмотренными законом или договором. [1, Ст. 329]
При невыполнении заемщиком обязанностей по своевременному возврату суммы кредита либо по обеспечению данных сумм, кредитор вправе потребовать досрочного возврата суммы займа и причитающихся процентов. [1, Ст. 811]
2. ФЗ «О банках и банковской деятельности»
Банковское кредитование является банковской операцией и осуществляется систематически с целью получения прибыли. [3, Ст. 5] Банковское кредитование, как и другие банковские операции, могут осуществлять только кредитные организации. Банковское кредитование осуществляется за счет привлеченных, а не собственных средств.
3. ФЗ от 21 июля 2005 г. № 110 - ФЗ «О кредитных историях»
В соответствии с ним бюро кредитных историй (БКИ) призваны минимизировать риски, связанные с предоставлением кредитов и займов, обеспечить адекватную оценку кредитоспособности потенциальных заемщиков и тем самым гарантировать своевременность и полноту исполнения принимаемых ими на себя обязательств. БКИ призваны собирать и хранить информацию о заемщиках и об их кредитах, которые необходимы банкам для работы с заемщиками при принятии решения о кредитовании.
Принятый закон регулирует отношения, возникающие между:
- заемщиками и организациями, заключившими с физическими лицами, в т. ч. с индивидуальными предпринимателями, и юридическими лицами договоры займа (кредита);
- кредитными организациями и БКИ;
- кредитными организациями и Центральным каталогом кредитных историй.
4. Нормативные документы Банка России:
- Положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254 - П (в ред. От 20 марта 2006 г. № 283 - П) «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»
Кредитные организации обязаны формировать резервы на возможные потери по ссудам в соответствии с порядком, установленным данным Положением. Положение предусматривает классификацию ссуд и формирование резерва на основании следующих принципов:
1. Соответствие фактических действий по классификации ссуд и формированию резерва требованиям данного Положения и внутренних документов кредитной организации;
2. Комплексный и объективный анализ всей информации, относящийся к сфере классификации ссуд и формирования резервов;
3. Своевременность классификации ссуды и формирования резерва и достоверность отражения изменений размера резерва в учете и отчетности. [7, Ст. 1.2]
Резерв формируется по конкретной ссуде либо по портфелю однородных ссуд, т.е. по группе ссуд со сходными характеристиками кредитного риска. [7, Ст. 1.5]
В соответствии с Положением Банка России № 254 - П финансовое положение заемщика может быть оценено как:
- хорошее;
- не лучше, чем среднее;
- плохое. [7, Ст. 3.3]
В зависимости от качества обслуживания заемщиком долга ссуды относятся в одну из трех категорий: хорошее, среднее, неудовлетворительное обслуживание долга.
В таблице 2 представлено определение категории качества ссуды (вероятности обесценения ссуды), с применением профессионального суждения на основе комбинации двух классификационных критериев (финансовое положение заемщика и качество обслуживания им долга). [7, Ст. 3.9]
- Положение ЦБ РФ № 54 - П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата»
В соответствии с Положением № 54 - П предоставление (размещение) банком денежных средств клиентам банка осуществляется следующими способами:
1) разовым зачислением денежных средств на банковские счета либо выдачей наличных денег заемщику - физическому лицу;
2) открытием кредитной линии, т.е. заключением соглашения / договора, на основании которого клиент - заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств. [ 6]
Таблица 2 - Определение категории качества ссуды с учетом финансового положения заемщика и качества обслуживания долга
Обслуживание долга |
Хорошее |
Среднее |
Плохое |
|
Финансовое положение |
||||
Хорошее |
Стандартные (I категория качества) |
Нестандартные (II категория качества) |
Сомнительные (III категория качества) |
|
Среднее |
Нестандартные (II категория качества) |
Сомнительные (III категория качества) |
Проблемные (IV категория качества) |
|
Плохое |
Сомнительные (III категория качества) |
Проблемные (IV категория качества) |
Безнадежные (V категория качества) |
- Указание №2156 - У «Об особенностях оценки кредитного риска по выданным ссудам ссудной и приравненной к ней задолженности » к Положению №254 - П (декабрь 2008 г.)
Согласно Указанию банки могут не причислять к категории проблемных кредиты юридическим лицам по которым допущена просрочка до 30 дней (ранее этот срок составлял 5 дней). Кроме того, реструктуризация кредита не будет приводить к изменению оценки его качества. [11]
Эта мера должна стимулировать банки к проведению реструктуризации кредита клиентов, испытывающих затруднение с их погашением. Она же будет способствовать оптимизации величины резервов на возможные потери по ссудам.
- Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г. № 110 - И «Об обязательных нормативах банка»
Данной Инструкцией устанавливается норматив достаточности капитала Н1, который оказывает непосредственное влияние на общий суммарный показатель выдачи ссуд. Величина собственных средств (капитала банка) определяет масштабы кредитных операций.
- ВВЕДЕНИЕ
- 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РФ
- 1.1 Сущность и система банковского кредитования
- 1.2 Нормативные акты, регулирующие организацию кредитного процесса в банке
- 1.3 Организация процесса кредитования клиентов в банке
- 2. АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА В БАНКЕ ВТБ 24 (ЗАО)
- 2.1 Организационно-правовая и экономическая характеристика банка
- 2.2. Анализ ипотечного кредитования зао «втб 24» за 2008-2010 г.Г.
- 2.3 Анализ кредитования в пао «втб»
- 3.2 Анализ структуры и динамики активов и пассивов втб 24 (зао)
- 3.4. Анализ кредитования физических лиц в зао «втб-24»
- Характеристика втб 24
- Глава 2. Анализ ипотечного кредитования банка «втб 24» 21
- 2.1 Описание характеристики филиала № 5440 втб 24 (зао) и методов исследования
- 2.2 Анализ и результаты исследования отбора персонала в втб 24 (зао)
- Анализ стратегии банка на рынке и качества маркетинговой работы на примере втб 24