Менеджмент банківських пасивів

курсовая работа

3.2 Аналіз формування власного капіталу КБ “ПриватБанк”

Якщо зобовязання КБ "ПриватБанк" показати в відсотковому вираженні (табл.3.2), по відношенню до усієї кількості зобовязань, то в структурі видно, що основну питому вагу на першому місці займають кошти клієнтів, в 2004 році вони займали 11 116 558 тис. грн, що становило 83,91% від загальної суми зобовязань, протягом наступних двох років питома вага складала вище 80% від загальної суми зобовязань та в 2008 році за рахунок притягнення коштів: юридичних, фізичних осіб - ця цифра складала вже 57 088 455 тис. грн.

На другому місці знаходяться кошти інших банків з 1 760 632 тис. грн в 2004р. - до 9 778 526 тис. грн, що в натуральному виразі становить 8 017 млн. грн, розміщених в КБ “ПриватБанк", а на третій позиції - збільшення зобовязань за рахунок боргових цінних паперів, емітованих банком.

Якщо прийняти до розрахунку дані з наведених таблиць, то можна побачити, що в 2004 році КБ “ПриватБанк" було залучено 11 116, 6 млн. грн коштів клієнтів, та лише 8 553, 0млн. грн. було надано кредитів, що в процентному відношенні можна показати, що лише 76,9% із суми залучених коштів клієнтів було використано для надання кредитів. Лише частина коштів, що залишилася, пішла на обовязкове резервування в сумі 133, 8 тис. грн.

Підводячи підсумки, можна сказати, що валюта балансу зростала з однієї сторони за рахунок збільшення обєму залучених коштів в пасиві, з іншої сторони - за рахунок росту кредитної заборгованості в активі.

Для збільшення обсягів кредитування необхідне залучення великої кількості ресурсів - депозитів, та коштів клієнтів до запитання (поточні рахунки клієнтів), а це можливе лише при ефективній роботі депозитного департаменту та департаменту по обліку операцій з клієнтами, а також ефективному управлінні менеджерів усіх рівнів, в цьому велику роль відіграє робота безпосередньо через прямий контакт з клієнтами, створення програм для зацікавленості клієнтів, але існують й інші методи, які є так би мовити двобічні сторони медалі. Прикладом цього може слугувати кредитування на вигідних умовах (8-14% річних), але лише при використанні цих грошових коштів усередині мережі КБ “ПриватБанк", окрім податкових платежів.

Збільшення боргових цінних паперів, емітованих банком з 598 тис. грн в 2004 році до 1 750 591 тис. грн в 2008 році може бути наслідком зростання облікової ставки НБУ з 9% на кінець 2004 року до 12% на кінець 2008року, збільшуючи її НБУ скорочує обєм грошової маси в обороті, тим самим намагаючись стримати інфляцію.

Отже, зростання зобовязань в 4 рази - з 13 247 925 тис. грн до 71 969 782 тис. грн. є наслідком ефективної роботи депозитного департаменту та департаменту обліку операцій з клієнтами.

Власний капітал та його частку в загальній структурі пасивів наведено на табл.3.3

Отже, в 2004 році статутний капітал становив 917 917 тис. грн, що становило 62,63% від загальної суми власного капіталу, а в 2005 році збільшився на 212 083 тис. грн і становив 1 130 000 тис. грн. за рахунок сплати акціонерами статутного фонду. Подальше збільшення статутного капіталу в 2006 році відбулось на 952 млн. грн., за нового випуску акцій. В 2008 році статутний капітал склав 5, 684 млрд. грн., збільшивши його від початкового року дослідження (2004) на 4,777 млрд. грн. Акціонерами було прийняте рішення про проведення нової емісії цінних паперів, і в 2008 році - внески було сплачено повністю. Таким чином, погасивши заборгованості по внескам до статутного капіталу, банком було нарощено капітальну базу. За рахунок цього відбувається постійне зростання мережі філій, відділень, та центрів обслуговування населення нашої країни. А так як йде розширення мережі - банк повністю охоплює всю країну, знаходячи постійно нових клієнтів.

Якщо банком буде й надалі збільшуватись власний капітал через збільшення статутного капіталу шляхом випуску нових акцій та за рахунок прибутку, банк буде займати не лише лідируюче місце в України, а стане напевно безумовним лідером в Україні, одним з найкращих банків (при подальшому розширенні мережі та представництв) в країних СНД.

Таблиця 3.2. Структура зобовязань КБ "ПриватБанк"

Найменування статті

2004

%

2005

%

Відхилення до попереднього року

2006

%

Відхилення до попереднього року

2007

%

Відхилення до попереднього року

2008

%

Відхилення до 2004р

Абсол.

Відн.

Абсол.

Відн.

Абсол.

Відн.

Абсол.

Відн.

Кошти банків

1 760 632

13,29

1 852 826

9,36

92 194

5,2

3 299 444

10,82

1 446 618

78,1

6 137 611

12,08

2 838 167

86,0

9 778 526

13,59

8 017 894

455,4

Кошти клієнтів

11 116 558

83,91

16 981 724

85,83

5 865 166

52,8

24 882 090

81,61

7 900 366

46,5

38 093 592

74,95

13 211 50

53,1

57 088 45

79,32

45 971 897

413,5

Ощадні сертифікати, емітовані банком

6 538

0,05

3 653

0,02

-2 885

-44,1

3 435

0,01

-218

-6,0

3 439

0,01

4

0,1

4 006

0,01

- 2 532

-38,7

Боргові цінні папери, емітовані банком

598

0,004

310 601

1,57

310 003

51 40,0

807 512

2,65

496 911

160,0

2 928 761

5,76

2 121 249

362,7

1 750 591

2,43

1 749 993

292 641

Витрати до сплати

128 088

0,97

223 573

1,13

95 485

74,5

348 660

1,14

125 087

55,9

853 526

1,68

504 866

144,8

1 472 953

2,05

1 344 865

1 049,6

Відстрочені податкові зобовязання

42 187

0,32

120 490

0,61

78 303

185,6

81 327

0,27

-39 163

-32,5

35 788

0,07

- 45 539

-56,0

39 640

0,05

-2 547

-6,0

Інші зобовязання

193 324

1,46

292 884

1,48

99 560

51,5

1 066 489

3,50

773 605

264,1

2 769 782

5,45

1 703 293

159,7

1 835 611

2,55

1 642 287

849,5

Усього зобовязань

13 247 925

100,0

19 785 751

100,0

6 537 826

49,3

30 488 957

100,0

10 703 20

54,1

50 822 499

100,0

20 333 54

66,7

71 969 78

100,0

58 721 857

443,3

Таблиця 3.3. Аналіз власного капіталу КБ "Приватбанк", тис. грн

Найменування статті

2004

%

2005

%

2006

%

2007

%

2008

%

Відхилення

абсолютне

Відносне,%

1

Статутний капітал

917 917

62,63

1 130 000

49,73

2 082 000

63,32

2 713 250

50,35

5 684 882

69,36

4 777 965

519,3

2

Резерви й інші фонди банку

133 839

9,13

284 000

12,50

308 155

9,37

333 665

6, 19

409 820

5,00

275 981

206,2

3.

Резерви переоцінки, у т. ч.:

237 540

16,21

354 301

15,59

353 997

10,77

289 072

5,36

237 533

2,90

7

-0,01

Резерви переоцінки необоротних активів

237 540

16,21

354 301

15,59

353 997

10,77

289 072

5,36

190 190

2,32

-47 350

-19,9

4.

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) минулих років

11 506

0,78

28 388

1,25

37 895

1,15

518 758

9,63

571 672

6,98

560 166

4 868,5

5

Прибуток/збиток звітного року, що очікує затвердження

164 842

11,25

475 655

20,93

506 208

15,39

1 534 162

28,47

1291776

15,76

1 126 934

683,6

6.

Усього власного капіталу

1 465 644

100,0

2 272 344

100,0

3 288 255

100,0

5 388 907

100,00

8 195 683

100,0

6 730 039

459,2

7

Усього пасивів

14 713 569

9,96

22 058 095

10,30

33 777 212

9,74

56 211 406

9,59

80 165 465

10,22

65 451 896

444,8

Делись добром ;)