1.3 Банковский контроль и кредитный мониторинг в процессе кредитования

Для коммерческих банков кредитование является одним из самых доходных видов их деятельности, но вместе с тем и высокорисковым. Это обязывает банки осуществлять тщательный контроль за соблюдением установленных принципов кредитования, а также за целевым использованием кредита заемщиками. Банковский контроль подразделяется на предварительный текущий и последующий.

Предварительный контроль заключается в выборе из числа потенциальных заемщиков тех, которые по своему статусу, финансовому положению, кредитной истории и цели кредита отвечали бы всем требованиям банка и его кредитной политике.

Под текущим контролем понимается проверка банком всей представленной заемщиком документации для оформления кредита, её анализ с целью заключения кредитного договора и оформления обеспечительных обязательств.

Сущность последующего контроля состоит в том, что на протяжении всего срока действия кредитного договора банком осуществляется постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, за целевым использованием кредита, своевременной уплатой процентов и т.д. [11, с. 150-152].

При этом следует отметить, что в области кредитных отношений банковский контроль неразрывно связан со всем кредитным процессом в банке, в организации которого прослеживается пять этапов:

· разработка стратегии кредитных операций;

· знакомство с потенциальным заемщиком (рассмотрение заявки на кредит и пакета документов к ней);

· оценка кредитоспособности заемщика и риска банка, связанного с выдачей ссуды;

· подготовка и заключение кредитного договора и обеспечительных обязательств, выдача кредита;

· кредитный мониторинг (контроль за выполнением условий договора и погашением кредита).

Таким образом, чтобы осуществить выбор из числа потенциальных заемщиков тех, которые отвечают интересам банка, т.е. выполнить то, в чем состоит цель, суть предварительного банковского контроля, необходимо разработать продуманную стратегию кредитных операций банка. На втором и третьем этапах кредитного процесса осуществляется текущий банковский контроль, результатом которого является заключение на определенных условиях кредитного договора и обеспечительных обязательств, составляющих содержание четвертого этапа кредитного процесса. Последний, пятый этап кредитного процесса, его содержание является последующим банковским контролем.

Своевременное и добровольное погашение заемщиками банковского кредита, а также процентов является показателем качества работы кредитного отдела и всего банка в целом, а также составляет суть, является целью кредитного мониторинга - последнего этапа кредитного процесса в банке [14].

Кредитный мониторинг представляет систематический постоянный банковский контроль в ходе использования кредита:

· качества кредита;

· соблюдения условий кредитного договора;

· состояния обеспечения кредита, что в итоге обеспечивает его возвратность с соблюдением установленной в договорном порядке его доходности для банка.

Контроль качества кредита заключается в осуществлении после выдачи ссуды контроля за финансовым состоянием заемщика, так как его ухудшение может повлиять на возникновение риска непогашения кредита вообще или в установленный срок и риска неуплаты банку процентов за кредит.

Контроль соблюдения условий кредитного договора сводится к проверке целевого использования кредита, к контролю за своевременностью уплаты процентов за кредит, погашением основного долга в полном объеме и своевременно, исходя из установленного в кредитном договоре графика.

Контроль обеспечения возвратности кредитов включает в себя: проверку на месте у залогодателей наличия предметов залога, состояния их качественных характеристик и соблюдения режима сохранности, оценку действующей рыночной стоимости залога, его ликвидности с целью выполнения им своего предназначения в кредитной сделке [10].

На основе вышеизложенного можно сделать вывод, что в ходе кредитного мониторинга банки проводят разностороннюю работу, направленную на достижение возвратности заемщиком кредита.