ЗАКЛЮЧЕНИЕ

кредитный портфель банк

Проведённое теоретико-практическое исследование позволило сделать следующие выводы и сформулировать предложения.

1. Кредитный портфель банка представляет собой совокупность остатков задолженности по активным кредитным операциям на определенную дату. В целях комплексного анализа и оценки кредитный портфель может быть классифицирован по ряду признаков, среди которых степень диверсифицированности, тип контрагентов, вид кредитных операций и юридический способ их оформления, валюта кредитования, отраслевая принадлежность контрагентов, своевременность погашения контрагентом своих обязательств и др. Под «качественным кредитным портфелем» понимается кредитный портфель, по составу и структуре отражающий минимальный кредитный риск при достаточном уровне доходности и ликвидности банка. Наиболее общими критериями оценки качества кредитного портфеля выступают уровень его рискованности, доходности и ликвидности.

2. В течение 2010 - января-сентября 2014 гг. кредитный портфель ЗАО «РРБ-Банк» увеличился номинальном выражении в 5,2 раза (в реальном - на 41,2 %) и достиг 600,5 млрд. рублей, что соответствует 19-й позиции в банковской системе Республике Беларусь. ЗАО «РРБ-Банк» специализируется на потребительском кредитовании физических лиц: задолженность по кредитам населению составляет порядка 60 % кредитного портфеля банка, что объясняет преобладание необеспеченных кредитов в портфеле банка. Корпоративный кредитный портфель ЗАО «РРБ-Банк» сформирован преимущественно в иностранной валюте (более 70 % суммарной задолженности юридических лиц), а основными кредитополучателями банкам являются предприятия торговли, строительные организации и лизинговые компании. С точки зрения рискованности портфеля наиболее проблемным для банка в 2012 - 2013 гг. стало увеличение задолженности, классифицированной по второй группе, повлекшее рост чистых отчислений в резервы.

3. Анализ экономической ситуации в Республике Беларусь и её влияния на банковский сектор позволил выявить наиболее острые проблемы формирования оптимального кредитного портфеля в современных условиях. Среди них увеличение проблемной кредитной задолженности и рисков валютного кредитования, отсутствие экономических предпосылок, стимулирующих формирование портфелей долгосрочных кредитов, рост процентных ставок по кредитам, из-за опережающей динамики ставок депозитного рынка не сопровождающийся увеличением доходности кредитного портфеля. Для преодоления названных проблем банкам в области менеджмента качества кредитного портфеля следует активнее применять такие методы управления как рационирование, лимитирование и диверсификация, что поможет в конечном итоге снизить совокупный кредитный риск.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1 Авсейко, М.Н. Кредитный портфель банка и критерии оценки его качества : автореферат диссертации на соискание учен. степ. канд. экон. наук : 08.00.10 / М. Н. Авсейко ; БГЭУ. - Минск, 2009. - 20 с.

2 Авсейко, М.Н. Кредитный портфель банка и оценка его качества: [монография] / М. Н. Авсейко. - Минск : Мисанта, 2010. - 159 с. : табл.

3 Банковские риски: учебное пособие для студентов, обуч. по спец. "Финансы и кредит" / [Л.Н. Красавина и др.] ; под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой ; Финансовая академия при Правительстве РФ. - Москва : КНОРУС, 2007. - 232 с.

4 Банковский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Респ. Беларусь, 25 октября 2000 г., № 441-З // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «Юр Спектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2002. - Дата доступа: 18.12.2014.

5 Бюллетень банковской статистики. Выпуски в разрезе банков за 2010 - 2014 годы / Национальный банк Республики Беларусь. - Минск: [б.и.], 2010 - 2014. - 143 с.

6 Егоров, А. (канд. экон. наук, доц.). Состояние и основные тенденции развития кредитного рынка Беларуси в современных условиях / А. Егоров // Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2009. - N 42-43. - С. 13-17.

7 Ермаков, С.Л. Основы организации деятельности коммерческого банка : учебник для студентов высших учебных заведений, обуч. по напр. 080500 "Менеджмент" / С. Л. Ермаков, Ю. Н. Юденков ; Академия нар. хозяйства при Правительстве РФ, Фак. финансов и банковского дела. - Москва : КноРус, 2009. - 645 с.

8 Казакова, О. Н. Качество кредита и кредитного портфеля / О. Н. Казакова // Банковское дело. - 2009. - N 7. - С. 74-77.

9 Кроливецкая, Л.П. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков : учебное пособие для студентов, обуч. по спец. "Финансы и кредит" / Л. П. Кроливецкая, Е. В. Тихомирова. - Москва : КноРус, 2009. - 277, [1] с.

10 Кузнецов, С. В. Кредитный портфель коммерческого банка и оценка его качества / С. В. Кузнецов // Банковские услуги. - 2007. - N 12. - С. 29-38.

11 Купчинова, О. Проблемная кредитная задолженность: подходы к определению / О. Купчинова // Банкаускi веснiк. - 2010. - N 16. - С. 42-48.

12 Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования : учебное пособие для студ., обуч. по спец. "Финансы и кредит" / О. И. Лаврушин, О. Н. Афанасьева, С. Л. Корниенко ; под ред. О.И. Лаврушина ; Финансовая акад. при Правительстве Российской Федерации. - 5-е изд., стер. - Москва : КноРус, 2009. - 259, [1] с.

13 Мамонтов, Д. С. Система мониторинга кредитного портфеля коммерческого банка / Д. С. Мамонтов // Финансы и кредит. - 2009. - N 38. - С. 59-62

14 Морсман Э.М. (младший). Управление кредитным портфелем : Пер. с англ. / Морсман Э.М. (младший) ; Науч. ред. В. Ионов. - М. : Альпина Бизнес Букс, 2004. - 206 с.

15 Нуриева, С. Теоретические аспекты управления рисками кредитного портфеля банков / С. Нуриева // Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2011. - N 6. - С. 39-41.

16 Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г. И. Кравцова, Н. К. Василенко, О. В. Купчинова [и др.]; под ред. проф. Г. И. Кравцовой. - 3-е изд., перераб. и доп. - Минск: БГЭУ, 2007. - 478 с.

17 Пояснительная записка к финансовой отчётности ЗАО «РРБ-Банк» в соответствии с национальными стандартами финансовой отчётности и заключение независимого аудитора за 2011 - 2013 годы [Электронный ресурс] / ЗАО «РРБ-Банк». - Минск, 2014. - Режим доступа: http://www.rrb.by/. - Дата доступа: 29.11.2014.

18 Финансовая отчётность ЗАО «РРБ-Банк» в соответствии с международными стандартами финансовой отчётности и заключение независимого аудитора за 2011 - 2013 годы [Электронный ресурс] / ЗАО «РРБ-Банк». - Минск, 2014. - Режим доступа: http://www.rrb.by/. - Дата доступа: 29.11.2014.

19 Синельников, А. Н. Лимитирование как основа минимизации риска кредитного портфеля банка / А. Н. Синельников // Банковские услуги. - 2010. - N 9. - С. 27-33.

20 Славянский, А. В. Управление кредитным портфелем как один из элементов системы управления кредитным риском / А. В. Славянский ; рец. Н. А. Гавриловой // Аудит и финансовый анализ. - 2008. - N 6. - С. 212-221

21 Сорокина, И. О. (канд. экон. наук). Методические подходы к анализу и оценке кредитного портфеля банка внешними пользователями / И. О. Сорокина // Финансы и кредит. - 2008. - N 42. - С. 15-25.

22 Тавасиев, А.М. Банковское кредитование : учебник : учебное пособие по дисциплине специализации специальности "Менеджмент организации" / А. М. Тавасиев, Т. Ю. Мазурина, В. П. Бычков ; под ред. А.М. Тавасиева. - Москва: ИНФРА-М, 2010. - 654, [1] с.

23 Янова, П. Г. (канд. экон. наук, проф.). Формирование кредитного портфеля коммерческих банков в условиях экономического кризиса / Янова П. Г. // Финансовый менеджмент. - 2010. - N 1. - С. 93-104.