Кредитная политика

дипломная работа

1.1 Понятие и сущность кредитной политики

Основным источником финансирования деятельности предприятий в настоящее время выступает кредит.

А.И. Кондратьев считает, что «кредит - это предоставление денежных средств физическому или юридическому лицу на условиях возвратности, срочности и платности» [12, с. 86].

Кредитором, согласно Федеральному закону Российской Федерации от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 29.12.2015) может выступать только кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности такие банковские операции; как привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение этих средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, или небанковская кредитная организация, то есть кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции.

Кредитные операции коммерческих банков являются одним из важнейших видов банковской деятельности. Это основная операция, обеспечивающая доходность и стабильность существования банков. Активное развитие рынка кредитования оказывает положительное влияние на экономику страны. Кредитование является одновременно и наиболее доходной статьей активов кредитных организаций, и наиболее рискованной. В связи с этим актуальными становятся вопросы управления кредитным портфелем. Основным внутренним документом банка, определяющим основные подходы к кредитованию и требования к заемщикам с учетом сложившейся текущей экономической ситуации, является кредитная политика.

В качестве одной из главных целей кредитной политики выступает высокодоходное размещение пассивов (в том числе привлеченных вкладов и депозитов) банка в кредитные продукты при одновременном поддержании определенного уровня качества кредитного портфеля [13, с. 78].

Различия кредитных политик коммерческих банков определяются особенностями данного банка, направлениями его деятельности, охваченного банком сегмента рынка, размером банка, квалификацией персонала, сложившейся конкурентной ситуации и так далее.

На основании вышеизложенного, можно сделать вывод, что кредитная политика является основной составляющей общей банковской политики в части эффективного размещения привлеченных ресурсов и определяющая тот уровень риска, который готова принять на себя кредитная организация, предоставляя кредит заемщику.

Далее рассмотрим классификацию кредитной политики, на основании критериев предложенных Л.П. Панченко (таблица 1.1) [15, с. 156].

Таблица 1.1 - Классификация видов кредитной политики

Критерий

Классификация

По субъектам кредитных отношений

- политика по отношению к юридическим лицам;

-кредитная политика во взаимоотношениях с населением.

По формам кредита

- по предоставлению потребительского кредитования;

- по государственному кредиту;

- по ипотечному кредиту;

- по банковскому кредиту;

- по международному кредиту

По срокам

- в области краткосрочного кредитования;

- в области долгосрочного кредитования

По степени рискованности

-агрессивная кредитная политика;

-традиционная кредитная политика;

- классическая кредитная политика

По целям

- по предоставлению целевых ссуд;

- по предоставлению нецелевых ссуд

По типу рынка

- на денежном рынке;

- на финансовом рынке;

- на рынке капитала

По географии

Кредитная политика, проводимая банком:

- на местном;

- на региональном уровне;

-на национальном уровне;

- на международном уровне

По отраслевой направленности

Кредитная политика по кредитованию:

- промышленных предприятий;

- торговых организаций;

- строительных организаций;

-транспортных предприятий;

- сельскохозяйственных предприятий и так далее

По обеспеченности

- по предоставлению обеспеченных ссуд;

- предоставление необеспеченных ссуд

Сущность кредитной политики можно определить, как стратегию и тактику банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка.

Этапы кредитования и регламентируемые параметры и процедуры представлены в таблице 1.2.

Таблица 1.2 - Элементы кредитной политики

Этапы кредитования

Регламентируемые параметры и процедуры

Предварительная работа по предоставлению кредита

Состав будущих заемщиков Виды кредитования

Количественные процедуры кредитования Стандарты оценки кредитоспособности заемщиков Стандарты оценки ссуд

Процентные ставки

Методы обеспечения возвратности кредита Контроль за соблюдением процедуры подготовки выдачи кредита

Оформление кредита

Формы документов

Технологическая процедура выдачи кредита Контроль за правильностью оформления кредита

Управление кредитом

Порядок управления кредитным портфелем Контроль за исполнением кредитных договоров Условия продления или возобновления просроченных кредитов

Порядок покрытия убытков Контроль за управлением кредита

Однако данный подход страдает определенной узостью, сводя кредитную политику банка по сути дела к тактике в части организации кредитного процесса.

При формировании кредитной политики коммерческого банка необходимо учитывать, как объективные, так и субъективные факторы, оказывающие влияние на деятельность кредитных организаций.

По мнению С.А. Гавриловой, существует 3 группы основных факторов (таблица 1.3) [9, с. 95].

Таблица 1.3 - Факторы, определяющие кредитную политику

Группа факторов

Классификация

Макроэкономические

- общее состояние экономики страны;

- денежно-кредитная политика ЦБРФ;

- финансовая политика

Региональные и отраслевые

- состояние экономики в регионах и отраслях;

- потребность населения в кредитных средствах;

- конкурентоспособность

Внутрибанковские

- величина собственных средств;

- структура пассивов;

- квалификация персонала.

Макроэкономические факторы носят объективный характер, и банк должен максимально приспосабливать к ним свою кредитную политику. Общая экономическая ситуация в стране, в реальном секторе экономики оказывает определяющее влияние и на всю финансово-банковскую систему и определяет направления государственной денежно-кредитной политики.

Основным фактором риска для российского банковского сектора в условиях международного финансового кризиса является существенное ограничение доступа к ресурсам с международных рынков капитала и сокращение возможностей внешнего рефинансирования ранее привлеченных заимствований в связи со значительным подорожанием привлеченных средств для первоклассных заемщиков и фактическим исключением такой возможности для других заемщиков.

Далее рассмотрим классификацию банковских кредитов и характеристику процесса кредитования.

Делись добром ;)