7. Анализ достаточности капитала банка и эффективности управления проблемными ссудами
Отдельные экономические нормативы представлены в таблице 5.
В таблице представлена информация о значении обязательных нормативов ликвидности банка, рассчитываемых в соответствии с требованиями Инструкции 110-И Банка России.
Таблица 5 - Экономические нормативы деятельности банка ОАО АКБ «Возрождение» в 2010-2012 гг., %
допустимые значения |
01.01.11 |
01.01.12 |
01.01.13 |
||
Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) |
min 10% |
19,8 |
14,4 |
11,9 |
|
Норматив мгновенной ликвидности (Н2) |
min 15% |
94,0 |
86,8 |
55,1 |
|
Норматив текущей ликвидности (Н3) |
min 50% |
113,4 |
101,5 |
86,6 |
|
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) |
max 120% |
74,3 |
81,7 |
76,5 |
|
Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) |
maх 800 |
142,2 |
214,5 |
264,8 |
|
Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) |
max 3 |
1,4 |
1,5 |
1,4 |
|
Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) |
max 25 |
1,9 |
1,9 |
1,8 |
1) Н1 - норматив достаточности капитала. Равен отношению собственных средств (капитала) кредитной организации к ее активам с учетом риска. Регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков. Минимальное значение установлено Банком России на уровне 10%.
2) Н2 - норматив мгновенной ликвидности. Характеризует способность банка отвечать по своим обязательствам до востребования. Регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования. Минимальное значение установлено Банком России на уровне 15%.
3) Н3 - норматив текущей ликвидности. Характеризует способность банка отвечать по своим текущим обязательствам (исполняемым в срок до 30 дней от отчетной даты) и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней. Минимальное значение установлено Банком России на уровне 50%.
4) Н4 - норматив долгосрочной ликвидности. Регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы. Представляет собой отношение выданных банком кредитов, займов и депозитов со сроком погашения свыше одного года к капиталу банка, а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам на срок свыше одного года. Предельное значение: меньше или равно 120% На основе представленных показателей можно сделать следующие выводы:
В 2012 году все экономические нормативы, установленные Банком России, выполнялись с запасом. Норматив Н1 устанавливается в зависимости от размера собственных средств (капитала) банка и его значение за анализируемый период сократилось.
Значение норматива мгновенной ликвидности (Н2) сократилось с 94 % до 55,1 %, Что означает снижение способности банка отвечать по обязательствам до востребования.
Значение норматива текущей ликвидности банка (Н3) в динамике за период изменилось с 113,4 % до 86,6 %. Снижение данного норматива говорит о снижении возможности банка отвечать по своим текущим обязательствам.
Норматив долгосрочной ликвидности на конец рассматриваемого периода увеличился с 74,3 % до 76,5 % при максимально допустимом значении 120%. Это говорит о снижении риска потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы. Норматив выполняется, то есть у ОАО АКБ «Возрождение» достаточно активов для исполнения своих обязательств в долгосрочной перспективе (свыше 1 года).
- Введение
- 1. Характеристика объекта практики
- 2. Организационная структура банка
- 3. Анализ деятельности Барнаульского филиала ОАО АКБ «Возрождение»
- 4. Основные показатели деятельности кредитной организации в динамике
- 5. Анализ состава и структуры активов и пассивов банка
- 6. Анализ состава и структуры кредитного портфеля банка
- 7. Анализ достаточности капитала банка и эффективности управления проблемными ссудами
- 8. Анализ кредитного риска банка и управление им