4.Признаки экономической категории страхования
Страхование явл экон категорией, которая обусловлена движением денежной формы стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых фондов в процессе распределения и перераспределения денежных доходов и накоплений.
Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки.
1.Наличие стр риска, без которого страхование теряет смысл.
При страховании возникают денежные распределительные и перераспределительные отношения, обусловленные страховым риском, как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести ущерб. Этим признаком страхование связано с категорией страховой защиты.
Особенность страховой деятельности как вида предпринимательства заключается в том, что ей присущ известный предпринимательский риск, обусловленный обязанностью страховщика компенсировать, оговоренный заранее по причинам возникновения и размеру, ущерб, в том числе и за счет собственных источников
2.Отношения денежного перераспределения, кот связаны, с одной стороны, с формированием СФ с помощью стр платежей, с другой – с возмещением убытка из этого фонда потерпевшим.
3.Формирование страхового общества из числа страхователей обозначает право на получение возмещения лишь страховщиками, кот уплатили стр платежи именно в этой СК*, сформировали целевой стр денежный фонд
4.Замкнутая раскладка убытка во времени и пространстве- показывает, что сформированный СФ предназначен только для возмещения убытков определенному кругу страхователей, кот могут находится в пределах определенной территории и получать возмещение на протяжении определенного времени. Этот признак основан на вероятности того, что количество пострадавших, как правило, меньше количества участников стр.-я. Раскладка во времени предполагает, что страховой случай может не наступить в течение ряда лет и в благоприятные годы можно создавать необходимый резерв
5.Соединение индивидуальных и колективных стр интересов означает заинтересованность в отсутствии каких-либо убытков как у индивидуальных страхователей, так и у опред групп людей, предп, общества в целом.
6.Возвратность стр платежей – т.е. возвращение страхователям денег в случае наступления стр случая. Этот признак приближает страхование к категории кредита, но нельзя сказать, что страхователь кредитует страховщика, т.к. он покупает стр защиту.
7. Самоокупаемость стр деятельности характеризует способность СК* покрывать свои расходы по предоставлению стр защиты в полном объеме за счет обоснованных размеров стр взносов и политики размещения временно свободных денежных средств.
Учитывая вышеизложенное, можно сказать, что страхование выступает как совокупность особых замкнутых распределительных и перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба либо его компенсации участникам страхования.
Основные понятия и термины страхования
Страховщик – это финансовое учреждение, созданное в форме акционерного, полного, командитного общества или общества с дополнительной ответственностью, созданное в соответствии с ЗУ «О хоз общ-вах» в целях осуществления страховой деятельности и имеющее лицензию на осуществление этой деятельности. В соответствии с ЗУ «О стр-и» участников страховщика должно быть не менее 3. Стр деят-ть в Украине разрешено осущ-ть исключительно страховщикам-резидентам. Страховщики разрабатывают условия страхования и предлагают страховые услуги своим клиентам.
Страхователь в широком смысле слова – это юридическое или дееспособное физическое лицо, заключившее договор страхования со страховщиком или являющееся таковым в силу закона. Страхователь имеет право заключить договор страхования в пользу третьих лиц (застрахованных), в этих случаях он не имеет права на получение страховой выплаты по договорам страхования при наступлении страхового случая.
Застрахованный- это физическое лицо жизнь , здоровье и трудоспособность которого являются объектом защиты по личному страхованию. Он может быть одновременно и страхователем, если уплачивает страховые взносы по условиям страхования.
Третья сторона – лицо, не являющееся страховщиком или страхователем по конкретному договору.
Страховая сумма – это денежная сумма, в пределах которой страховщик в соответствии с условиями страхования обязан произвести выплату при наступлении стр случая.
Страховая ответственность (страховое покрытие)- это обязанность страховщика выплатить страховое возмещение при оговоренных последствиях происшедших страховых случаев.
Выгодоприобретатель – лицо, указанное в договоре страхования как завещательное, т.е. получатель страховой суммы в случае смерти завещателя. Назначается страхователем на случай его смерти в результате страхового события, зафиксированного в страховом полисе.
Страховой договор – это письменное соглашение между страховщиком и страхователем в соответствии с которым страховщик берет на себя обязательства осущ стр выплату при наступлении стр случая страхователю или иному лицу, в пользу которого составлен договор , а страхователь обязывается оплачивать стр платежи в определенные сроки и выполнять другие условия договора. (раздел 2 ЗУ «О стр») , в международной практике он называется страховой полис.
Франшиза – это определенная договором страх. часть убытка, которая в случае стр.случая не подлежит возмещению страховщиком. Определяется в сумме или в % к стр.сумме.
Различают условную или безусловную франшизу:
-усл.ф.-оговоренная в договоре стр.часть убытка, кот. не подлежит возмещению в случае если убыток ниже или равен значению этой величины .В случае превышения суммы убытка значения франшизы выплата производится в полном объеме.
-
безусл.франшиза – оговоренная часть убытка, которая в любом случае не подлежит возвращению страхователю при выплатах по стр.случаю.
10.Сострахование и перестрахование – действия страховщиков, когда принятый риск значительно превышает их финансовую возможность и надежность по выполнению своих обязательств перед страхователями по перераспределению ответственности за взятый на страхование риск.
Сострахование- это страхование одного объекта по одному общему договору несколькими страховщиками.
Перестрахование – это страхование страховщиком рисков выполнения всех или части своих обязательств у другого страховщика. Через перестрахование осуществляется выход на международные рынки.
11.Диверсификация – расширение активности страховщиков за рамки основного бизнеса. В соответствии с законом Украины «О страховании» в нашей стране такая активность страховщиков очень ограничена. Закон предусматривает, что предметом деятельности страховщика может быть только страхование, перестрахование и финансовая деятельность, связанная с формированием и размещением страховых резервов, а также управление ими.
Страховая оценка – это приблизительная оценка стр. риска. В качестве стр. оценки могут быть использованы действительная стоимость имущества либо заявленная страхователем, либо первоначальная стоимость.
Страховое обеспечение – уровень страховой оценки по отношению к стоимости имущества, принятого для целей страхования
В организации стр. обеспечения различают систему пропорциональной ответственности, систему предельной ответственности и систему 1-го риска.
При пропорциональной ответственности возмещение выплачивается в размере такой части ущерба , какую страховая сумма составляет по отношению к оценке объекта страхования.
Пример:
Стр. оценка объекта-8000 грн.
Стр. сумма (указанная в договоре)- 6400
Ущерб составил 4000.
Поскольку стр. сумма составила 80% оценки обекта (6400*100):8000 =80%, то стр. возмещение выплачивается в такой же доле ,т.е . в размере 80% ущерба (4000*80%)=3200 грн.
По принципу первого риска предусматривается выплата страх. возмещения в размере убытка, но в пределах стр. суммы.
По данным предыдущего примера по этой системе стр. возмещение может быть определено в сумме 4000 грн., т. е. в сумме ущерба. Если же ущерб превышает стр.сумму – например он составил 7200 грн., то стр.возмещение составит 6400, т.е. в пределах страховой суммы.
При применении принципа предельной ответственности предусмотрено возмещение убытков, выходящих за пределы допустимых( применяется в основном при страховании урожая с\х культур.) Обычно за предельную норму стр. обеспечения берется средняя урожайность за 5 предыдущих лет . Страховое обеспечение будет выплачено в случае, если урожайность в застрахованном периоде будет ниже.
Страховой тариф – или тарифная ставка- ставка страховой премии с единицы страховой суммы за установленный период страхования, на основании которой рассчитывается стр. премия .В качестве возможной единицы стр.суммы в отечественной практике принимают 100 грн., в страховании жизни – 1000 грн.
Стр. тарифы по обязательным видам стр. устанавливаются законами об обязательном страховании, по добровольным видам страхования – рассчитываются страховщиком самостоятельно для конкретных рисков и объектов страхования с применением актуарной математики.
Страховая премия или стр. платеж, стр.взнос- плата за страхование, которую страхователь уплачивает страховщику за принятое страховщиком обязательство осуществить стр. выплату страхователю при наступлении стр. случая, предусмотренного в договоре страхования.
Страховой риск - это определенное событие, на случай которого проводится страхование и которое имеет признаки вероятности и случайности наступления. вероятность наступления ущерба страхователя в результате страхового случая.
Страховой случай – событие, предусмотренное договором стр-я или законодательством, которое произошло и с наступлением которого возникает обязательство страховщика осущ-ть выплату стр суммы или стр возмещения страхователю или 3 лицу.
Страховое событие – потенциально возможное причинение ущерба объекту страхования, стр. событие отличается от стр. случая тем, что стр случай означает реализованную возможность причинения ущерба объекту страхования, а стр. событие- вероятную возможность. К числу стр. случаев в имущественном стр-и относятся стихийные бедствия, аварии, катастрофы; в личном стр-и – дожитие до определенного возраста, травма, повлекшая за собой потерю трудоспособности, смерть.
Страховой ущерб – это стоимость полностью погибшего или обесцененной части имущества по страховой оценке. Исходя из рассчитанной суммы страхового ущерба определяют величину стр. возмещения.
Страховое возмещение – Сумма, которую должен выплатить страховщик в пределах стр суммы по имущественному страхованию и страхованию ответственности при наступлении страхового случая для покрытия убытка.
Выкупная сумма – сумма выплачиваемая страховщиком в случае досрочного прекращения действия договора стр-я жизни. Рассчитывается математически на день прекращения договора стр-я жизни в зависимости от периода действия договора по утвержденной методике.
Убыточность стр. суммы – экон. показатель деятельности страховщика, характеризующий соотношение между выплатами стр.возмещения и стр. суммы. Он позволяет сопоставить расходы на выплаты с объемом стр.ответственности. Убыточность стр. суммы показывает вероятность ущерба и используется для контроля за изменением риска.
Показатель убыточности стр. суммы формируется под влиянием следующих факторов:
-
числа застрахованных объектов и их стр. суммы;
-
числа стр. случаев
-
числа пострадавших объектов и сумм стр. возмещения.
Убыточность стр. суммы определяется по каждому виду страхования.
- Тема 1. Страхование как экономическая категория
- 2.Сущность экономической категории страхования и страховой защиты
- 3. Страховой фонд
- 4.Признаки экономической категории страхования
- 6. Функции страхования
- Тема 2. Классификация в страховании
- 2. Виды и формы страхования
- Тема 3. Страховой рынок
- 2.Внутренняя Структура и внешнее окружение ср.
- Лицензирование страховой деятельности
- 4.Страховой рынок украины
- Тема 4.Основные принципы построения страховых тарифов
- 2.Основные положения расчетов страховых тарифов.
- 3.Тарифная политика в области страхования
- 4.Показатели страховой статистики
- Коэффициент убыточности или к ущерба
- Тема 6.Экономические показатели деятельности страховых компаний
- 2.Структура доходов , расходов и прибыли страховщика
- 2.Структура доходов , расходов и прибыли страховщика
- 3.Налогообложение страховых компаний.
- 4.Финансовая устойчивость страховых операций
- Тема 7. Особенности страхование в отраслях
- 1.Имущественное страхование
- Классификация личного страхования.
- Страхование ответственности
- Тема 8. Перестрахование Понятие и сущность перестрахования