logo search
bankovskoe delo finansK / рус

Тема 5: Кредитоспособность заемщика

Вопросы: 1. Понятие кредитоспособности

2. Анализ баланса заемщика

3. Методика определения кредитоспособности

1 вопрос.

Перед принятием решения о выдаче кредита банк должен оценить:

  1. Платежеспособность

  2. Кредитоспособность

  3. Финансовую устойчивость предприятия

Платежеспособность – это возможность и способность своевременно погасить все виды обязательств и задолженности.

Кредитоспособность – это возможность своевременно погасить кредиторскую задолженность.

Когда мы изучаем кредитоспособность, мы должны учитывать не финансовое положение в прошлом и настоящем, а перспективу погашения ссуд в будущем. Платежеспособность изучается на конкретную дату, кредитоспособность – на перспективу.

Целью изучения кредитоспособности является выяснение следующих вопросов:

  1. Степень кредитного риска

  2. Размер ссуды, который может быть предоставлен с учетом этого риска

  3. Конкретизируем условия предоставления ссуды

  4. Возможные сроки погашения

  5. Оценка способности заемщика эффективно использовать и своевременно возвратить ссуду.

При анализе кредитоспособности используются различные источники информации:

  1. Материалы, полученные непосредственно от клиента

  2. Материалы о клиенте, имеющиеся в архиве банка

  3. Сведения сообщенные теми, кто имел деловые контакты с клиентом (поставщики, кредиторы, покупатели, банки)

  4. Отчеты и другие материалы частных и государственных агенств

Факторы определяющие кредитоспособность. Правило «Шести СИ».

  1. Характер заемщика – это ответственность, правдивость, серьезность намерений клиента погасить задолженность

  2. Способность заимствовать средства – клиент имеет юридическое право подавать кредитную заявку, а именно он является совершеннолетним, уполномочен подписывать кредитный договор от имени компании

  3. Денежные средства – определение финансовой возможности погасить кредит

Заемщик имеет три возможности погасить кредит:

Для банков наиболее предпочтительным в качестве основного источника погашения кредита является поток поступающей наличности. Недостаточность потока наличности является важным показателям ухудшения финансового состояния фирмы:

Поток наличности = чистая прибыль + амортизация + увеличение кредиторской задолженности – увеличение ТМЦ – увеличение дебиторской задолженности

  1. Обеспечение – при анализе обеспечения кредитный работник должен ответить на вопрос: располагает ли заемщик достаточным капиталом или качественными активами для предоставления необходимого кредита

  2. Условия – кредитный работник должен знать положение, складывающееся в соответствующей отросли, а также как изменения экономических и др. условий может повлиять на процесс погашения кредита

  3. Контроль – насколько изменения законодательства , правовой, экономической, политической обстановки может негативно повлиять на деятельность заемщика и его кредитоспособность.

2 вопрос.

Баланс – это документ, в котором отражаются данные об активах и пассивах на определенный момент времени.

Анализируя баланс предприятия, банкир должен обратить внимание на два момента:

При анализе баланса предприятия необходимо производить его изменение в динамике. Необходимо уяснить следующие вопросы:

Проанализируем отдельные статьи баланса.

  1. Фиксированные активы – это долгосрочные активы. Они классифицируются по трем типам:

Необходимо учесть: по какой цене оценены активы – по первоначальной, восстановительной. Нематериальные активы не учитываются, так как они характеризуют затраты прошлых лет.

Из баланса банкир должен получить следующие данные:

  1. Если клиент собирается расширить свой бизнес, то потребуется ли ему замена фиксированных активов или покупка новых. Учтено ли это в кредитной заявке ?

  2. Являются фиксированные активы материальными ?

  3. Покупал ли клиент ОФ в прошлом, чтобы стимулировать свой бизнес ?

  4. Фиксированные активы могут использоваться в качестве обеспечения ссуды. Являются ли они достаточно ценными, чтобы выступить в качестве обеспечения. Не притендуют ли на них другие кредиторы ? Какую сумму можно выручить от продажи этого обеспечения ?