Тема 7: Цена кредита. Методы расчета процентных ставок

1. Ссудный процент и его экономическая роль.

2. Методы определения ссудного процента.

1. Ссудный процент – это плата за кредит, составляет доход банка.

Разница между процентами выплаченными и процентами полученными (маржа).

При определении ставки по кредиту учитывается следующие факторы:

1. Стоимость привлеченных средств

2. Спрос и предложение

3. Кредитоспособность заемщика

4. Степень риска кредитуемого мероприятия

5. Расходы по оформлению и контролю

Виды процентных ставок

1. Простые (исходная база для исчисления процентной ставки не меняется) и сложные (исходная база меняется).

2. Фиксированная (не меняется в течении всего срока кредитования) и плавающая (меняется в зависимости от эк .коньюктуры)

3. Базовые процентные ставки

• Прайм-рейт – самая низкая процентная ставка, по которой кредитуются наиболее кредитоспособные клиенты по краткосрочным кредитам

• Ставка «ЛИБОР» (Лондонская межбанковская ставка предложения) наряду с ними ЛИБОР, ФИБОР и т.д.

2. различные способы установления процентных ставок.

К ним относятся:

1.Модель «ст-ть плюс»

модель можно использовать в 2-х вариантах.

1 способ:

%с = ст-сть привлеченных средств + опер.расходы +премия за риск + премия за долгоср.+маржа

2 способ

%с = Прайм-рейт + премия за риск + премия за долгосрочность

Премии за риск и долгосрочность устанавливаются банком самостоятельно.

Американский финансист Т.Казплэнд предлагает присваивать цифровые коды за риск

КатКатегории риска	Премия за риск в %
Отсутствие риска	0,00
Минимальный риск	0,25
Стандартный риск	0,5
Особый риск	1,5
Риск выше стандартного	2,5
Риск связанный с сомнительным кредитом	5

Второй метод.

Метод исчисления простых %.

Данный метод предусматривает корректировку на срок фактического использования кредита. При частичном погашении кредита уменьшается сумма уплачиваемых процентов.

Например: Выдан кредит в сумме 2000 долл.США на год процентная ставка 12%.

Если сумма основного долга погашается в конце кредитования, то процентные платежи (ПП) будут такими:

ПП =

ПП = 2000*0,12*1 = 240

Если основной долг выплачивается 4 ежеквартальными взносами по 500 долл.США каждый.

Платежи будут такими:

1 квартал ПП = 2000 * 0,12 *1/4 =60

2 квартал ПП = 1500 * 0,12 * 1/4= 45

3 квартал ПП = 1000 * 0,12 * 1/4 = 30

4 квартал ПП = 500 * 0,12 * 1/4 = 15

Совокупный процентный платеж 60+45+30+15=150

Общая сумма платежей

1 квартал 500 + 60 = 560

2 квартал 500 + 45 = 545

3 квартал 500 + 30 = 530

4 квартал 500 + 15 =515

Итого: 2150 долл.США

Третий метод.

Метод дисконтирования предлагает авансовую оплату процента, т.е. процент вычитается вначале и кредит заемщик получает за вычетом процента.

Например: Кредит в сумме 2000 долл.США на год процентная ставка 12%

ПП за год – 240

Сумма кредита = 2000-240 = 1760

При наступлении срока заемщик возвратит 2000 долл.США, при этом реальная ставка составляет 13%.

Дисконтная ставка по кредиту = причитающ.% / чистая сумма кредита

240 / 1760 = 0,136 = 13%

Четвертый метод

По методу накидки - % выплаты прибавляются к сумме основного долга до того, как заемщику будут объявлены размеры взносов в погашении кредита.

Например: сумма кредита =2000 долл. США, процентная ставка 12%

Общая сумма к выплате 2000+240= 2240

Ежемесячный взнос = 2240 / 12 = 186,67

Реальная % ставка = причитающ. процент / среднегодовую сумму кредита

240 / 1000 = 0,24 24%

Если при кредитовании используются плавающие проценты, то Банки могут использовать следующие методы расчетов:

а) метод «прайм +2»

б) метод «прайм * 1,2»

Например:

Прайм-рейт = 10%

а) 10+2 = 12%

б) 10*1,2 =12%

Прайм-рейт > 15%

а) 15+2 = 17%

б) 15*1,2 =18%

Прайм-рейт < 8%

а) 8+2 = 10%

б) 8*1,2 =9,6%

Для уменьшения процентного риска банком может применяться модель «КЭП», «ФЛОР», «Процентный коридор».

Модель «КЭП» - это определение верхнего предела по кредитам вне зависимости от будущей динамики.

Модель «Флор» - определение нижнего предела.

«Процентный коридор» - определение верхнего и нижнего пределов.

Например: при долгосрочном кредитовании заемщику может быть предложена плавающая ставка «Прайм-рейт+2» при max 5% сверх первоначальной ставки,

Например: При ставке 12%, с течение времени вне зависимости от того как будет меняться «прайм-рейт» она может быть поднята да 17%.