8.5. Страхование профессиональной ответственности

Страхование профессиональной ответственности – вид страхования ответственности, предназначенный для страховой защиты лиц определенной профессии против требований, вытекающих из действующего законодательства или судебных исков по возмещению клиентам или третьим лицам материального ущерба, причиненного им в результате непреднамеренных профессиональных действий или халатности указанными лицами.

Страховое покрытие в данном случае распространяется исключительно на юридическую ответственность и не относится к моральной ответственности. Основой для возникновения юридической ответственности является нарушение договорных обязательств, как самим профессиональным лицом, так и лицами, действующими от его имени.

Во многих цивилизованных странах мира страхование профессиональной ответственности согласно действующему законодательству является обязательным для ряда профессий: врачей (дантисты, окулисты, хирурги); юристов (адвокаты, нотариусы, судьи); фармацевтов; страховых и биржевых брокеров (маклеров); работников финансовых учреждений (аудиторы, бухгалтеры, оказывающие услуги своим клиентам в подготовке балансов и финансовых отчетов и т.п.), а также для домовладельцев, владельцев частных отелей, казино, ресторанов, спортивно-зрелищных заведений, частных владельцев домашних и диких животных.

В России данный вид страхования находится в стадии становления развития.

При добровольном страховании профессиональной ответственности медицинской деятельности объектами страхования являются имущественные интересы физического лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), связанные с обязанностью последнего в порядке, установленном законодательством, возместить вред, причиненный другим лицам, в связи с осуществлением застрахованным профессиональной медицинской деятельности.

Страховым случаем по страхованию профессиональной ответственности медицинских работников является возникновение обязанности страхователя возместить вред, причиненный другим лицам, в связи с осуществлением застрахованным профессиональной медицинской деятельности:

а) ошибки при определении диагноза заболевания;

б) неверно проведенный курс лечения;

в) ошибки при выписке рецептов на применение лекарственных веществ;

г) ошибки, допущенные при проведении операций, в т.ч. внесение инфекций (СПИДа и др.) и их последствия;

д) преждевременная выписка из стационара или закрытие больничного листа больным, которые фактически не излечились и нуждались в продолжении курса лечения.

Страховые случаи, перечисленные выше, должны быть подтверждены заключением лечебно-профилактического учреждения или решением (определением) судебного (следственного) органа.

Не являются страховыми следующие случаи:

– причинение вреда жизни и здоровью выгодоприобретателя, если в действиях застрахованного лица следственным органом или судом установлены признаки умышленного преступления;

– когда вследствие осуществления профессиональной медицинской деятельности у выгодоприобретателя будут установлены злокачественные (онкологические) заболевания, заболевания сердечно-сосудистой системы, врожденные заболевания, родовые травмы и другие заболевания, не связанные с медицинскими манипуляциями застрахованного лица;

– совершение выгодоприобретателем самоубийства, даже если оно было вызвано неправильно установленным диагнозом болезни, неизлечимой болезнью (как следствие профессионального упущения, ошибки застрахованного лица);

– причинение вреда жизни или здоровью выгодоприобретателя, связанного с рентгеновыми и другими видами облучения;

– когда в процессе лечения произошло или явилось следствием лечения осложнение при условии что застрахованным лицом выгодоприобретателю был разъяснен риск возникновения такого осложнения и имеется письменная расписка о его уведомлении об этом.

Страховая сумма устанавливается по соглашению между страховщиком и страхователем по каждому виду оказываемых услуг медицинской деятельности.

При заключении договора страхования сторонами согласовывается лимит ответственности (предельная денежная страховая сумма выплаты) за вред, причиненный жизни или здоровью одного лица.

Размер страхового тарифа устанавливается страховщиком исходя из объема ответственности страховщика по согласованным условиям страхования в зависимости от вида медицинской деятельности, стажа работы, срока страхования, порядка уплаты страхового взноса (страховой премии), произведенных выплат по предыдущим договорам и других факторов.

Договор страхования заключается на основании письменного заявления страхователя, которое является неотъемлемой частью договора страхования.

При заключении договора страхования страхователь должен предъявить страховщику документы, подтверждающие квалификацию и дающие право на медицинскую деятельность.

Страховщик имеет право получить дополнительную информацию о профессиональной деятельности страхователя, об объемах медицинских услуг и иных обстоятельствах, оказывающих влияние на степень страхового риска.

При заключении договора страхования страхователь обязан заявить страховщику все известные ему обстоятельства, имеющие существенное значение для определения степени страхового риска.

Если после заключения договора страхования будет установлено, что страхователь сообщил страховщику заведомо ложные сведения об обстоятельствах, указанных в первом абзаце настоящего пункта, страховщик вправе потребовать признания договора страхования недействительным в установленном гражданским законодательством порядке.

При наступлении страхового случая застрахованный обязан:

а) принять все возможные и целесообразные меры по предотвращению и уменьшению вреда, причиненного жизни и здоровью выгодоприобретателя;

б) незамедлительно, но не позднее 48 часов, считая с того дня, как он узнал или должен был узнать о причинении вреда жизни или здоровью лица, пользующегося медицинскими услугами застрахованного лица, письменно уведомить страховщика о причине, обстоятельствах и последствиях события;

в) предъявить страховщику страховой полис, удостоверяющий страхование профессиональной медицинской деятельности;

г) обеспечить страховщику возможность по его требованию проводить расследование причин об обстоятельствах причинения вреда, представить для этих целей любую информацию и документацию, позволяющую определить наступление страхового случая и размер причиненного вреда.

С заявлением о выплате страховой суммы выгодоприобретатель, которому причинен вред, а в случае его смерти – лицо, имеющее право на страховую сумму, должно обратиться к страховщику, заключившему договор страхования. К заявлению должны быть приложены документы компетентных органов, подтверждающие факт наступления страхового случая и причинение вреда жизни, здоровью других лиц.

Страховщик при необходимости запрашивает сведения, связанные со страховым случаем, у правоохранительных органов (милиции, суда), подтверждающие факт причинения вреда жизни и здоровью выгодоприобретателя и у других учреждений и организаций, располагающих информацией об обстоятельствах страхового случая. Полученные сведения прилагаются к акту до принятия страховщиком решения о выплате либо отказе в выплате страхового возмещения.

После получения заявления страховщик обязан составить акт установленной формы.

Акт составляется на имя каждого выгодоприобретателя, которому нанесен вред, и подписывается всеми лицами, принимавшими участие в его составлении (страховщик, страхователь, выгодоприобретатель).

Страховая сумма определяется страховщиком, заключившим договор страхования, исходя из полного объема возмещения вреда, причиненного жизни и здоровью других лиц в связи с непреднамеренными ошибками, допущенными при осуществлении профессиональной медицинской деятельности.

Полный объем возмещения вреда включает в себя: расходы на погребение, утраченный другим лицом заработок (доход), который он имел либо определенно мог иметь, а также дополнительно понесенные расходы вызванные повреждением здоровья, в том числе расходы на лечение, дополнительное питание, приобретение лекарств, протезирование. посторонний уход, санаторно-курортное лечение.

Не включаются в страховую сумму убытки, связанные с причинением морального вреда и упущенная выгода.

При наступлении страхового случая, предусмотренного договором страхования, страховая сумма выплачивается в размере исчисленного страховщиком полного объема возмещения вреда, но не более страховой суммы (лимита ответственности), установленной по договору страхования.

При одновременном возмещении вреда нескольким лицам, если объем нанесенного вреда превышает страховую сумму, оговоренную страховым полисом, возмещение осуществляется пропорционально отношению страховой суммы к общей сумме нанесенного вреда.

Страховщик освобождается от обязательств по выплате страховой суммы, если:

а) факт наступления страхового случая не подтвержден документами компетентных органов;

б) договор страхования признан судом недействительным;

в) причинение вреда жизни или здоровью выгодоприобретателя не связано с профессиональной медицинской деятельностью страхователя, а также в других случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

При страховании профессиональной ответственности аудиторов объектом страхования являются не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы Страхователя, связанные с возмещением причиненного им в результате аудиторской деятельности прямого ущерба имущественным интересам юридических лиц, отчетность которых подвергалась аудиторской проверке.

Страхованием покрывается прямой ущерб, являющийся предметом исковых требований в виде имущественной претензии или решения суда, которые считаются предъявленными с момента получения письменного уведомления о них Страховщиком.

Аудиторская деятельность, ответственность за которую покрывается страхованием по настоящим Правилам, заключается в установлении достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности Потребителей аудиторских услуг Страхователя и достоверности совершенных ими финансовых и хозяйственных операций и их соответствия действующим нормативным актам РФ и подтверждения этого в аудиторском заключении по результатам проверки.

Страховым случаем признается факт причинения вреда, установленный судом или сторонами договора на аудиторское обслуживание между Страхователем и Потребителем аудиторских услуг, явившийся следствием небрежности, ошибки или упущения Аудитора (его работников), повлекший обязанность Страховщика выплатить страховое возмещение и причиненный имущественным интересам потерпевшего Третьего лица в результате:

а) наложения на Потребителя аудиторских услуг, с которым Страхователь заключил договор на аудиторское обслуживание, штрафных санкций государственными налоговыми органами вследствие:

– непреднамеренной ошибки Аудитора, связанной с неправомерным применением (неприменением) законодательных и нормативных актов по налогообложению, бухгалтерскому учету и официальных разъяснений к ним (под официальными разъяснениями понимаются соответствующие докумен-ты государственных органов и организаций, зарегистрированные в Министерстве юстиции, Министерстве финансов и т.п., и опубликованные в периодической печати) во время аудиторской проверки;

– непреднамеренной арифметической ошибки Аудитора, связанной с расчетными показателями отчетности во время аудиторской проверки;

– непреднамеренной ошибки Аудитора при проведении консультаций с выдачей письменных рекомендаций по вопросам бухгалтерского учета, финансового, налогового и иного хозяйственного законодательства, приведшей к неправильным действиям Потребителя аудиторских услуг;

б) непреднамеренной утраты Аудитором или порчи им документов или имущества во время проведения аудиторской проверки.

Не признаются страховыми и не покрываются настоящим страхованием случаи причинения вреда, если:

– случаи причинения вреда были совершены преднамеренно или явились сговором между Страхователем или лицами, находящимися в трудовых отношениях со Страхователем, и иными Третьими лицами, в том числе Потребителями аудиторских услуг;

– вред Потребителям аудиторских услуг был причинен Страхователем или лицами, находящимися в трудовых отношениях со Страхователем, при осуществлении ими профессиональной деятельности в состояние алкогольного, наркотического или токсического опьянения;

– договор на аудиторское обслуживание между Страхователем и Потребителем аудиторских услуг был заключен в нарушение законодательства РФ, в том числе в случае приостановления действия лицензии на аудит или отзыва ее у Страхователя;

– Страхователь совершил умышленное должностное, экономическое или иное преступление, находящееся в прямой связи со случаем причинения вреда;

– вред имущественным интересам Потребителей аудиторских услуг был лицами, которые не являлись работниками Страхователя или, находясь в штате Страхователя, не были заявлены в списке его работников, имеющих квалификационный аттестат на осуществление аудиторской деятельности, либо на момент причинения вреда действие аттестата было прекращено.

Страховой суммой является определяемая договором страхования денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты.

Страховая сумма устанавливается по соглашению сторон.

При заключении договора страхования на год страховая сумма рассчитывается как сумма средних страховых сумм по предполагаемому количеству аудиторских проверок, если иное не оговорено в договоре страхования.

Если в процессе договора страхования количество аудиторских проверок превысит предполагаемое, то стороны вправе увеличить страховую сумму по договору, но только до момента проведения всех первоначально предполагаемых по договору проверок.

Помимо общей страховой суммы, являющейся лимитом страхового возмещения по всему договору, стороны могут оговорить лимиты страхового возмещения, приходящиеся на одну аудиторскую проверку.

В договоре страхования Стороны могут оговорить размер не компенсируемого Страховщиком убытка – франшизы.

Для заключения договора страхования Страхователь представляет Страховщику письменное Заявление по установленной форме либо устно заявляет о своем желании заключить договор страхования, а также прилагает нотариально заверенные копии документов, выданные уполномоченными на то государственными органами:

– квалификационных аттестатов на право заниматься аудиторской деятельностью (для Страхователя – физического лица или для работников Страхователя – юридического лица);

– лицензии на аудиторскую деятельность (для Страхователей – юридических лиц) или Заявление на получение лицензии;

– образцы договоров на аудиторское обслуживание;

– перечень текущих (действующих) договоров на аудиторское обслуживание;

– перечень исков, предъявленных Страхователю по поводу его профессиональной деятельности за последние 5 лет;

– иные документы по усмотрению Страховщика, позволяющие судить о степени риска страхования.

Контрольные вопросы.

1. Что такое страхование ответственности, дайте определение этому понятию.

2. Чем отличается страхование гражданской ответственности от страхования профессиональной ответственности?

3. Перечислите основные виды страхования ответственности.

4. Опишите особенности страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств

5. Перечислите принципы обязательного страхования.

6. Как определяется страховая выплата и страховая премия при страховании ответственности?

7. Опишите особенности страхования гражданской ответственности перевозчика.

8. Опишите особенности страхования гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности

9. Опишите особенности страхования профессиональной ответственности.

Заключение

Страховой рынок — составная часть финансового рынка страны, где предметом купли-продажи являются страховые про­дукты. Всеобщность страхования определяет непосредственную связь страхового рынка с финансами предприятий, финансами населения, банковской системой, государственным бюджетом и другими финансовыми институ­тами, в рамках которых реализуются страховые отношения. Страховой рынок представляет собой сложную развивающуюся интегрированную систему, к звеньям которой относятся страховые организации, страхователи, страховые продукты, страховые посредники, професси­ональные оценщики страховых рисков и убытков, объединения страховщиков, объединения страхователей и система его государственного регу­лирования.

В данном курсе лекций:

-       рассмотрены зарождение, становление, экономическое состояние и содержание современного страхового рынка России;

-       через материализацию самостраховой и страховой защиты в резервах и фондах самострахования и страхования выясняется сущность страхования как экономического перераспределительного отношения защиты имущественных интересов страхователей профессиональными страховщиками и особенности (специфика) этого отношения;

-       обосновываются критерии классификации страхования по его содержанию (на отрасли, подотрасли и виды) и формам (на обязательное и добровольное);

-       характеризуется правовая основа страхового дела в России, ее три ступени и их последовательное трансформирование в рабочие документы непосредственного общения страховщиков и их клиентов: общие условия и правила страхования, заявление на страхование, договор страхования, страховое свидетельство (полис, сертификат), заявление о наступлении страхового случая, страховой акт и др.;

-       рассмотрены экономические основы и финансовые результаты страхования, характеризующиеся на уровне страховщика:

а)   страховыми тарифами и взносами (премиями), при помощи которых формируются страховые резервы;

б) доходами и расходами страховщика;

в)   главным итоговым основным финансовым результатом его деятельности – прибылью/убытком;

-       на базе действующих законодательства, общих условий и правил страхования раскрыты основы имущественного, личного страхования и страхования гражданской ответственности в России;

-       раскрыты содержание, сущность, принципы и необходимость сострахования и перестрахования, обеспечивающих создание основ финансовой устойчивости отдельных страховщиков и всего страхового рынка России (наряду с оплаченным уставным капиталом и страховыми резервами страховщиков).

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ