61.Финансовая устойчивость страховой компании и факторы, влияющие на нее.

Финансовая устойчивость всегда являлась одной из важнейших задач стратегии и политики страховой организации.

Традиционно она рассматривалась как возможность исполнения обязательств страховщика по договорам страхования. Достигалось это на основе превышения доходов страховой организации над расходами. Поскольку основу доходной базы составляли страховые платежи, а главной статьей расходов были возмещения по страховым событиям, то и определяющим критерием была достаточность страховых взносов для выплат. То есть создавались условия для превышения взносов над выплатами. Система страховых резервов была построена на делении фондов на выплатной и резервный (запасной). Средства последнего привлекались лишь при недостатке поступивших платежей и фонда выплат.

Таким образом, обеспечение финансовой устойчивости страховой компании основывалось на построении соответствующих тарифных ставок. Развитие рыночных отношений и нестабильность экономики, усиление инфляционных процессов обострили проблемы адекватности тарифов принимаемым рискам. Поэтому задача обеспечения финансовой устойчивости страховой организации должна решаться путем учета многих факторов, среди которых обязательно остается обоснованность страховых тарифов.

Исполнение страховщиком принятых по договору страхования обязательств характеризует его платежеспособность. Понятие платежеспособности применяется в любой сфере экономических отношений, связанных с выполнением финансовых обязательств. Однако к платежеспособности страховой организации предъявляют более высокие требования, так как задача страховщика состоит в представлении защиты в форме страхового возмещения в неблагоприятный с экономической точки зрения момент для клиента — в момент ущерба.

Вероятностный характер обязательств страховщика лежит в основе тарифа. Влияние рыночных факторов может привести к повышению убыточности страховых сумм, вследствие чего на практике могут возникнуть такие ситуации, когда страховщику могут понадобиться дополнительные средства для выполнения своих страховых обязательств. Для решения этой задачи предназначены страховые резервы, создаваемые страховой компанией, которых также может быть недостаточно.