38. Формы и виды кредита.

Форма кредита - это внешнее конкретное проявление кредитных отношений.

По виду кредитора и заемщика различаются в основное следующие формы кредита: 1. основные формы – государственный, банковский, коммерческий; 2. не основные формы - по­требительский, ипотечный, международный.

Формы кредита отличаются друг от друга составом участ­ников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сфе­рой функционирования. Всем им свойственны специфические формы отношений и методы кредитования.

Государственный кредит следует подразделять на собст­венно государственный кредит и государственный долг. В пер­вом случае кредитные институты государства кредитуют раз­личные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов (размещая государственные ценные бумаги на финансовом рынке) для финансирования бюджетно­го дефицита и государственного долга.

Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам, на­селению, государству, иностранным клиентам в виде денеж­ных ссуд. По сравнению с коммерческим кредитом банковский кредит имеет более широкую сферу применения. Банковский кредит выдается на основе заключения кредитного договора индивидуально с каждым заемщиком.

Коммерческий кредит предоставляется одним предприяти­ем другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Ору­дием такого кредита может быть вексель. Главная цель - уско­рить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли.

Потребительский кредит, как правило, предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кре­дитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования.

Ипотечный кредит. Под ипотечным кредитом понимается ссуда под залог недвижимости. Она выдается на приобретение или строительство жилья, покупку земли и имеет долгосроч­ный характер. Ипотечный кредит считается одним из наиболее «надежных» для кредитора.

Международный кредит отражает движение ссудного капи­тала в сфере международных экономических отношений, свя­занное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях срочности, платности и возвратности. В качестве кре­диторов и заемщиков выступают частные фирмы (фирменный кредит), банки (международный межбанковский кредит), госу­дарственные (межправительственный кредит) и региональные валютно-кредитные и финансовые организации.

Виды кредита - конкретное приложение кредита на практи­ке, характеристика особых организационно-экономических признаков кредита. Виды кредита классифицируются по раз­личным критериям (признакам):

1. По экономическому характеру объектов кредитования: кредит на формирование оборотных средств предприятия; кредит на реконструкцию, модернизацию; кредит на неотлож­ные нужды под товарно-материальные ценности; кредит под затраты (сезонное производство, подготовка новых производств); расчетные кредиты (кредит в связи с от­грузкой готовой продукции, открытие аккредитива) и пр.

2. По срокам возврата:

По сроку возврата кредит подразделяется на долгосрочный и краткосрочный. Долгосрочный кредит предоставляется на срок более 1 года. Он обслуживает движение основных фон­дов, главным образом их расширенное воспроизводство, в т.ч. капитальное строительство. Краткосрочный кредит в основном предоставляется на срок до 1 года включительно. Он обслужи­вает кругооборот оборотных средств.

3. По срокам погашения: срочные (срок погашения ссуды не наступил); - отсроченные (пролонгированные) срок погашения перенесен; - просроченные (не возвращенные в срок).

4. По порядку погашения: с рассрочкой платежа; единовре­менное погашение; с равномерным периодическим погашением; с неравномерным погашением (погашение по возрастаю­щей или убывающей).

5. По источникам погашения: за счет средств заемщика; за счет средств гаранта; за счет новых кредитов.

6. По связи с принципом обеспеченности: с прямым обес­печением; с косвенным обеспечением; не имеющие обеспече­ния (бланковые).

7. По величине ставки: с нормальной процентной ставкой; с максимальной процентной ставкой; с повышенной процент­ной ставкой; с пониженной процентной ставкой; беспроцент­ные.

8. По степени риска: стандартные (выданные по всем пра­вилам, с проверкой кредитоспособности); ссуды с повышенным риском (срок погашения не наступил, но выяснились но­вые обстоятельства, например ухудшение финансового поло­жения заемщика, обесценение залога и т.д.); пролонгирован­ная; безнадежные к погашению.

9. По направлению средств в ту или иную отрасль: торго­вые, промышленные, строительные.