Классификация банковских операций

Основа деятельности банка - достижение ба­ланса между привлеченным капиталом и ресурсами, собственным капиталом банка и размещением этих средств с целью обеспечения доходности, эффектив­ности и надежности, поддержания на должном уровне ликвидности. Коммерческие банки большинства стран выполняют различные операции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов - от мелкого вкладчика до крупной компании.

В соответ­ствии с российским законодательством к основным банковским операциям относятся следующие:

1)привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

2)предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

3)открытие и ведение счетов физических и юриди­ческих лиц;

4)осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

5)инкассация денежных средств, векселей, платеж­ных и расчетных документов и кассовое обслу­живание клиентов;

6)управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

7)покупка у юридических и физических лиц и про­дажа им иностранной валюты;

8)осуществление операций с драгоценными метал­лами в соответствии с действующим законода­тельством;

9)выдача банковских гарантий;

10)выдача поручительств за третьих лиц;

11)оказание консультационных и информационных

услуг;

12)предоставление в аренду физическим и юриди­ческим лицам специальных помещений или сей­фов для хранения документов и ценностей;

13)лизинговые, факторинговые, доверительные опе­рации.

Операции коммерческих банков можно разде­лить на три группы: пассивные, активные и комис­сионно-посреднические. В результате проведения пассивных операций увеличиваются остатки денеж­ных средств на пассивных счетах баланса коммер­ческого банка, т. е. фонды банка, остатки на депо­зитных счетах клиентов, задолженность по кредитам другим банкам, прибыль банка и другие активные операции ведут к росту средств на активных счетах банков. Это значит, что увеличиваются суммы де­нежной наличности, банковских ссуд, вложений в ценные бумаги, здания, сооружения и др.

Между активными и пассивными операциями ком­мерческих банков существует тесная взаимосвязь. Размер и структура активных операций зависят от имеющихся у банков ресурсов. Вкладывая средства в активные операции, банк должен следить за со­стоянием своих пассивов. Также величина банков­ского дохода рассчитывается как разница между це­ной и доходностью активных операций и банковских ресурсов. При проведении операций коммерческие банки не должны допускать несоответствия сроков активов и пассивов. Нежелательной является опе­рация, связанная с долгосрочным кредитованием за счет краткосрочных депозитов,

Существует также зависимость между некоторы­ми активными и пассивными операциями банков. Открытие расчетного счета крупному предприятию обычно сопровождается выдачей ему кредита, ин­вестированием в его ценные бумаги, оказанием ему различных консультационных и информационных услуг.

К комиссионно-посредническим операциям относятся лизинг, факторинг, доверительные опе­рации.