12. Организация безналичных расчетов в Российской Федерации. Основные формы безналичных расчетов.

Платежная система как совокупность учреждений, правовых норм, инструментов, процедур и коммуникационных средств, обеспечивающих проведение расчетов между участниками.

Платежная система Банка России, расчетные НКО. Нормативное регулирование безналичных расчетов. Инструменты безналичных расчетов в России: платежное поручение, платежное требование, инкассовое поручение, аккредитив, банковская карта, чек.

Нормативное регулирование безналичных расчетов:

К РФ: устанавливает нац. Валюту; определяет орган, который осуществляет эмиссию денег на территории РФ.

ГК РФ: устанавливает формы расчетов; основные требования к форме а так же порядку ведения и расторжения договоров банковского вклада и счета.

ФЗ «О ЦБ»: определяются полномочия ЦБ в области организации регулирования и контроля ДО в в стране.

ФЗ «О Б и БД»: перечень банковских операций для осуществления которых требуется лицензия;

Положение 2П: определяет принципы безнал.расчетов, обязательные реквизиты расчетных документов, устанавливает порядок проведения безнал.расчетов через плат.систему ЦБ.

Положение 222П: определяет формы безнал.расчетов, а так же порядок проведения таких расчетов.

Роль платежной системы в рыночной экономике — обеспечения своевременного и необременительного перевода денежных средств от одних экономических агентов к другим.

В строгом, узком смысле слова платежная система может быть определена как действующая по согласованным правилам совокупность дополняющих друг друга организаций, осуществляющих расчеты и проводящих платежи с целью урегулирования денежных долговых обязательств участников экономического оборота. При более широком (не строгом) подходе в эту систему иногда включают также инструменты и механизмы (технологии), используемые указанными организациями при предоставлении ими своим клиентам платежных услуг (включая коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денег надлежащему адресату, средства передачи соответствующей информации и договорное оформление отношений между сторонами).

Платежную систему РФ формируют 2 сегмента:

1. платежная система ЦБРФ

2. частные платежные системы

Платежная система Банка России обеспечивает:

- зачисление денежных средств на счет клиента в день их поступления;

- возможность управления ликвидностью путем предоставления КО внутридневных кредитов под залог;

- реализацию мероприятий денежно-кредитной политики Банка России через обслуживание депозитных, кредитных, валютных и др. сделок Банка России;

- расчеты на рынке ЦБ и валютном рынке.

Платежная система Банка России фактически явл. Единственной полноценной системой клиринговых расчетов в РФ, а поэтому занимает монопольное положение в системе платежей.

Платежная система ЦБРФ осуществляет платежи на 2-х уровнях:

- межрегиональные платежи;

- внутререгиональные платежи.

В РФ в настоящий моментсоздаются в основном частные платежные системы. Большенство из них развивают, главным образом, систему денежных переводов между населением.

Безналичные расчеты - это расчеты путем перевода банками ден средств по счетам клиентов на основании расчетных документов стандартизированной формы, а так же путем зачета взаимных требований. Безналичное обращение осуществляется с помощью чеков, векселей, аккредитива, кредитных карточек и других кредитных инструментов.

В соответствии с Положением ЦБ РФ «О порядке организации безналичных расчетов...» № 2П применяются следующие формы безналичных расчетов:

1. платежное поручение - распоряжение владельца счета (плат-ка) обслуживающему его банку, оформленное расчетн-м документом, перевести опред-ю сумму на счет получателя средств в этом или др банке. Такие расчеты производятся:за полученные товары; за оказанные услуги; при осуществлении плановых платежей (при равномерных поставках товаров);по нетоварным операциям (налоги, платежи во внебюджетные фонды и т.д.), могут быть в форме авансового платежа (до 90% всех безнал расчетов)

2. платежное требование, представляющими собой требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в обслуживающий банк расчетных и отгрузочных документов стоимость поставленной продукции, выполненных работ и оказанных услуг. Банк принимает платежное требо вание при наличии денежных средств на расчетном счете плательщика.В течение трех дней плательщик обязан представить в обслуживающий его банк акцептованное платежное требование, на основании которого банк осуществляет платеж либо отказ от оплаты (полностью или частично). В этом случае требование вместе с приложенными отгрузочными документами и извещением об отказе от оплаты возвращается поставщику.

3. чек- ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Плательщиком по чеку является банк или иная кредитная организация, получившая лицензию на совершение банковских операций и производящая платеж по предъявительскому чеку. Безусловно, чек выписывается на тот банк, где чекодатель имеет средства.(не распространненая форма в РФ)

4.аккредитив – условное ден обяз-во, принимаемое банком эмитентом по поручению пл-ка произвести пл-жи в пользу получателя средств по предъявлению последним документов, соответствующим условиям аккредитива (указываны: наименование банка-эмитента; вид аккредитива; срок действия аккредитиваили предоставить полномочия др банку

порядок осуществления расчетов: Получив извещение об открытии аккредитива, поставщик отгружает продукцию в адрес покупателя и предоставляет в обслуживающий банк реестр счетов, отгрузочные и другие предусмотренные условиями аккредитива документы для получения по нему денежных средств. Необходимо иметь в виду, что выплата с аккредитива наличных денег не допускается.

Очевидное преимущество аккредитивов по сравнению с другими формами расчетов состоит в гарантии платежа и возможности получить денежные средства в кратчайший срок после отгрузки товара.

5.банковские карты: кредитные и депозитные.