4.Показатели страховой статистики.

Страховая статистика представляет собой систематизированное изучение и обобщение сведений о природе риска в целях оценки его значения, условий возникновения и разработки тарифов, правил страхования. Предметом страховой статистики является количественная сторона явлений и процессов, характеризующих риск.

Расчетными показателями страховой статистики является следующими.

Частота страховой статистики (Кс) – показатели, отражающий степень (процент) повреждения объектов страхования в результате наступления страховых событий. Определяется как отношение числа страховых случаев к количеству застрахованных объектов:

Ч

Кс =--------,

О

Где Ч – число страховых случаев;

О - количество застрахованных объектов

Коэффициент кумуляции риска (Кк) – показатель, характеризующий сосредоточение рисков в пределах ограниченного пространства в единицу времени, т.е. опустошительность страхового случая. Определяется как отношение числа пострадавших объектов к числу страховых случаев:

М

Кк =-------,

Ч

Где М – число пострадавших объектов, ед.

Тяжесть ущерба (Ту) – показатель, отражающий часть страховой суммы по всей совокупности застрахованных объектов, уничтоженной в результате наступления страхового случая. Определяется как произведение коэффициента ущерба и тяжести риска:

Ту =Ку*Тр,

Где Ку – коэффициент ущерба,

Тр – тяжесть риска

Коэффициент ущерба (Ку) – показатель, характеризующий степень утраты стоимости застрахованных объектов вследствие страховых случаев в пределах установленной страховой суммы. Определяется как отношение выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех пострадавших объектов страхования:

В

Ку =---------,

См

Где В – сумма выплаченного страхового возмещения, руб.;

См – страховая сумма по всем поврежденным объектам, руб.

Тяжесть риска (Тр) – показатель, отражающий средний уровень потерь страховых сумм по всем объектам в результате наступления страховых случаев. Определяется отношением средней страховой суммы на один пострадавший объект ( Со = См\ М) к средней страховой сумме на один застрахованный объект (Сс ):

Со

Тр =---------,

Сс

Подставив значения коэффициента ущерба Ку и тяжести риска Тр в формулу расчета тяжести ущерба Ту, можно получить упрощенный расчет тяжести ущерба, соответствующий его сущности ;

Ту = Ку * Тр

Убыточность страховой суммы (Ус) – экономический показатель деятельности страховщика, позволяющий сопоставить его расходы на выплаты с объемом ответственности. Определяется как отношение выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех объектов страхования ( в руб. на каждые 100 или 1000 руб. страховой суммы):

В

Ус = ---------*100,

С

Где 100 – единица измерения в страховании, 100 руб.

К общим показателям развития страхования в любой отрасли страхования относится

Страховое поле – это максимальное количество объектов, которое может быть застраховано.

В имущественном страховании за страховое поле принимается либо число владельцев имущества, либо количество подлежащих страхованию объектов в данной местности.

В личном страховании страховое поле включает число граждан, с которыми могут быть заключены договоры исходя из общей численности населения района, города и другой территории с учетом их трудоспособности.

Страховой портфель - фактическое количество застрахованных объектов или количество договоров страхования, застрахованных за отчетный период.

Расчетный страховой портфель – число действующих договоров страхования жизни на отчетную дату, увеличенное на количество выбывших за отчетный период договоров в связи с дожитием, смертью и досрочным прекращением.

Процент сторно – процентное отношение страхового сторно к расчетному страховому портфелю. Страховое сторно - число прекращенных договоров страхования жизни в связи с неуплатой очередных взносов, смертью застрахованного и окончанием срока страхования:

Страховое сторно

% сторно = -------------------------------------------------------- * 100%

страховой портфель + страховое сторно

Выкупная сумма – часть резерва взносов по долгосрочному страхованию жизни, подлежащая выплате страхователю в случае прекращения уплаты им месячных взносов и соответственно закрытия договора.

Уровень выплат – показатель, характеризующий результаты проведения страхования для страховщика, который определяется процентным отношением суммы выплат страхового возмещения к поступившим страховым платежам.

Вопросы самоконтроля.

1.Чем по своей сущности является перестрахование?

2.Каковы задачи построения страховых тарифов?

3. Перечислите виды страховых премий?

4.Назовите особенности формирования страхового взноса при имущественном и личном страховании?

5.В чем сущность систем расчета страховых взносов?

6.Перечислите принципы тарифной политики страховщика?

7.Какие у страховщика бывают внутренние и внешние расходы?

8.Назовите участников договора перестрахования?

9.В чем заключается цель ретроцессии?

10.Назавите особенности, характеризующие хозяйственную самостоятельность страховщика?

ЗАДАЧИ

1.Для анализа состояния и уровня страхования по отдельным регионам в таблице представлены следующие данные:

Необходимо определить наименее убыточный регион по показателям:

• Частота страховых случаев;

• Коэффициент кумуляции риска;

• Тяжесть ущерба;

• Убыточность страховой суммы.

Проведите сравнительный анализ этих показателей.

2.Рассчитайте общие показатели развития страхования жизни за отчетный год исходя из следующих данных:

1.Общая численность населения города, чел. - 253640

2.Численность трудоспособного населения, %

к общей численности 68,5

в том числе студенты 18,4

3.Количество заключенных договоров по личному страхованию за год 43205

4.Количество заключенных договоров

на отчетную дату 34823

5.Страховая сумма в среднем на 1 договор, руб. 11523

6.Количество выбывших договоров в течение года в связи:

со смертью застрахованного 1324

с дожитием до определенного возраста 2583

с неуплатой месячных взносов 985

7.Страховые платежи, поступившие

в отчетном году руб. 3695205

8.Страховое возмещение всего, руб. 2854132

9.Часть резерва взносов, выплаченная страхователям при неуплате месячных взносов, в среднем по договору, руб. 864

3.Проведите анализ состояния и уровня страхования в региональном аспекте и выберите наименее убыточный регион по следующим показателям: коэффициенту ущерба, тяжести риска и убыточности страховой суммы.

Исходные данные приведены в таблице.

4.Определите страховое сторно, процент сторно и уровень выплат страхового возмещения по следующим данным:

1.Страховой портфель по долгосрочному страхованию жизни на отчетную дату 10308

2.Количество выбывших договоров в течение

отчетного периода в связи:

с окончанием срока договоров 362

со смертью застрахованных 184

с неуплатой месячных взносов 106

3.Поступившие страховые платежи, руб. 1385420

4.Страховое возмещение, руб. 1312125

5.Рассчитать коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда и выбрать наиболее финансово устойчивую страховую компанию. Страховая компания № 1 имеет страховые платежи 5800 млн. руб., остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода – 49,0 млн. руб., выплаты страхового возмещения – 4700 млн. руб., расходы на ведение дела – 520 млн. руб. Страховая компания № 2 имеет страховых платежей 4800 млн. руб., остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода – 44 млн. руб., расходы на ведение дела – 535 млн. руб., выплаты страхового возмещения – 2300 млн. руб. Критерием выбора наиболее финансово устойчивой страховой компании является коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда.

6.Определите минимальную сумму оплаченного уставного капитала страховщика, необходимую ему для получения лицензии на страховую деятельность. Страховщик представил в федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью документы на получение лицензии на право проведения иных видов страхования, кроме страхования жизни.

7.Определите емкость эксцедента.

Данные для расчета. Сумма собственного удержания страховщика – 500 тыс. руб. Сумма эксцедента – 1000 тыс. руб.

8.Рассчитайте процент перерастрахования.

Данные для расчета. Собственное участие страховщика – 1200 тыс. руб. Риск обладает страховой суммой 3600 тыс. руб.

9.Определите участие цедента (перестрахователя) перестраховцика в покрытии риска при непропорциональном перестрахованиии.

Данные для расчета. Участие цедента в приоритете составляет 800 тыс. руб. Лимит перестраховочного покрытия, т.е. верхняя граница ответственности перестраховщика, - 1000 тыс. руб. Риск обладает страховой суммой 1300 тыс. руб.

10.По договору квотного перестрахования доля перестраховщика установлена равной 20% по всем рискам данного вида , но не более 100 тыс. руб. по каждому из них.

Перестрахователь принял от страхователей три риска по огневому страхованию, страховые суммы по которым составили 500, 700 и 800 тыс. руб.

Первый риск был цедирован перестраховщику в размере 100 тыс. руб., второй – 140 тыс. руб., третий – 160 тыс. руб.

Оцените эти действия цедента.

11.Цедент и перестраховщик заключили договор эксцедента убытка, где записана ответственность перестраховщика в границах убыточности 105 – 140% в год. Фактическая убыточность за год составила 145% .

Тема 5.Имущественное страхование

1. Сущность и особенности страхования имущества.

2. Страхование имущества предприятий, организаций, граждан.

1.Сущность и особенности страхования имущества

Страхование имущества является одной из древнейших отраслей страхования, имеющей богатый опыт развития. Оно имеет экономическую основу и страховой интерес, поскольку материальные ценности обладают высокой стоимостью и возмещение последствий непредвиденных событий сопряжено с большими расходами, возмещение которых в короткий срок не возможно без посторонней помощи. Осуществляя страхование своего имущества, страхователь уплачивает взносы несравнимо меньше стоимости ценностей, а при наступлении страховых событий получает возмещение ущерба. В то же время страховщик имеет вознаграждение, заложенное в страховой тариф (нагрузку), за выполнение страховых операций. Таким образом, страхование имущества выгодно как страховым компаниям, так и их клиентам.

Имущественное страхование является отраслью страхования, в которой объектами выступает имущество в различных его видах. Страхователями являются не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за сохранность этого имущества.

Объектами страхования являются основные и оборотные фонды производственного и непроизводственного значения, объекты незавершенного производства, капитального строительства, товарно-материальные ценности, готовая продукция, средства транспорта, домашнее имущество и др.

Не считаются застрахованными документы, денежные знаки, растения, драгоценные металлы, драгоценные камни и изделия из них

Можно застраховать все имущество или отдельные его части, а именно строения, отдельные объекты и в т. ч. имущество, переданное в аренду другим предприятиям или гражданам. При страховании части имущества страхование называется выборочным. Все сведения о страховании являются конфиденциальными и не подлежат оглашению и распространению.

Имущественное страхование исходит из обеспечения возмещения прежде всего прямого фактического ущерба, восстановления погибших (поврежденных) объектов. При определенных условиях в ущерб могут включаться и косвенные убытки. Наряду с возмещением ущерба имущественное страхование предусматривает проведение мероприятий по предотвращению или снижению потерь, обеспечению сохранности застрахованного имущества. Выполнение этой роли достигается применением юридических норм, предписывающих выполнение страхователем определенных превентивных работ, стимулированием этих мер через систему скидок к платежам, а также путем отчисления части страховых взносов на финансирование предупредительных мероприятий.

Для определения общего размера ущерба по основным производственным фондам используется формула:

У=Д – И + С – О,

Где - У – общая сумма ущерба при полной гибели или повреждении ОПФ; Д – действительная стоимость имущества по страховой оценке; И – сумма физического износа имущества на день заключения договора; С – расходы по спасению имущества и приведению его в порядок; О – стоимость остатков имущества, пригодных для дальнейшего использования или реализации.

Для определения ущерба по оборотным производственным фондам используется формула:

У=Д – О + С,

Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. Различаются страхования имущества:

• предприятий и организаций

• сельскохозяйственных предприятий

• граждан