5. Анализ состава и структуры активов и пассивов банка
Динамика активов ОАО АКБ «Возрождение» за последние 5 лет представлена на рис. 3.
Рисунок 3 - Динамика активов ОАО АКБ «Возрождение» за 2008-2012 гг., млрд.руб.
Активы в течение 2011 года выросли на 14% до 166 млрд. рублей благодаря притоку клиентских средств. Привлеченные средства Банк в основном размещал в кредитный портфель, увеличившийся за год на 22% (19 млрд. рублей) до 104 млрд. рублей. Активы банка « Возрождение» выросли в 2012 году на 10,7% до 183,9 млрд. рублей в основном за счет роста чистого кредитного портфеля на 20,3 млрд. рублей (+19,5%). При этом корпоративный кредитный портфель демонстрировал рост преимущественно в первой половине года, тогда как розничное кредитование активно развивалось в течение всего отчетного периода.
В таблице 2 представлена динамика и структура активов банка за период 2010-2012 г.
Таблица 2 - Состав и структура активов ОАО АКБ «Возрождение» за период 2010-2012 гг.
Статья активов |
2010 г. |
2011 г. |
2012 г. |
Изменение, % |
|||||
млн. руб. |
% |
млн. руб. |
% |
млн. руб. |
% |
2011/ 2010 |
2012/ 2011 |
||
Денежные средства и эквиваленты |
34101 |
23,4 |
32151 |
19,3 |
37755 |
20,5 |
-5,7 |
17,4 |
|
Кредиты клиентам |
85205 |
58,5 |
104046 |
62,6 |
124383 |
67,6 |
22,1 |
19,5 |
|
МБК выданные |
6363 |
4,4 |
5860 |
3,5 |
967 |
0,5 |
-7,9 |
-83,5 |
|
Ценные бумаги |
11068 |
7,6 |
14225 |
8,6 |
8724 |
4,7 |
28,5 |
-38,7 |
|
Прочие актив |
8866 |
6,1 |
9876 |
5,9 |
12059 |
6,6 |
11,4 |
22,1 |
|
Итого |
145603 |
100,0 |
166158 |
100,0 |
183888 |
100,0 |
14,1 |
10,7 |
Доля кредитного портфеля в общих активах банка «Возрождение» составила 58,5% в 2010 году, 62,6% в 2011 году и 67,6 % в 2012 году. В 2012 году кредитный портфель банка увеличился на 19,5 %. При этом произошел рост как корпоративного кредитного портфеля так и розничного кредитования в течение всего периода.
Динамика и структура обязательств банка представлена на рисунке 4.
Рисунок 4 - Динамика и структура обязательств ОАО АКБ «Возрождение» в 2010-2012 гг., млн. руб.
Средства клиентов продолжают оставаться основным источником фондирования Банка, составив по итогам 2011 года 87% от обязательств Банка, или 130 млрд рублей. За 2011 год они выросли на 15%, а доля текущих счетов, являющихся практически бесплатным источником фондирования, составила 35% объема клиентских средств. Таким образом, благодаря опережающему росту кредитного портфеля коэффициент отношения кредитов до вычета резервов к депозитам за год вырос на 476 б.п.
Рисунок 5 - Динамика средств клиентов ОАО АКБ «Возрождение» в 2010-2012 гг., млн.руб.
База фондирования Банка в течение 2012 года укрепилась за счет притока средств корпоративных и розничных клиентов, увеличившихся на 11,4% за год до 145,1 млрд. рублей. Основной рост пришелся на четвертый квартал и был обусловлен сезонным увеличением остатков на текущих счетах и притоком депозитов розничных клиентов на фоне повышения процентных ставок в целом по системе. Средства частных клиентов остаются основным источником фондирования Банка, составляя 56% всех обязательств.
За счет опережающего прироста кредитного портфеля в течение года отношение кредитов до вычета резервов к депозитам по итогам 2012 года выросло на 6,2% и составило 94,6%, демонстрируя повышение эффективности использования ресурсов и оставляя задел для дальнейшего расширения бизнеса.
Капитал банка «Возрождение» в 2012 году вырос за счет капитализации чистой прибыли и на конец 2012 года составил 18,5 млрд. рублей, что на 9,5% выше показателя 2011 года. Достаточность общего капитала и капитала 1-го уровня снизилась до 13,8% и 11,9%, соответственно, по сравнению с 15,2% и 12,8% в 2011 году за счет расширения бизнеса и увеличения работающих активов.
В таблице 3 представлены финансовые результаты банка за 2010-2012 гг.
Таблица 3 - Финансовый результат ОАО АКБ «Возрождение» в 2010-2012 гг., млн. руб.
Показатель |
2010 г. |
2011 г. |
2012 г. |
Изменение, % |
||
2011/ 2010 |
2012/ 2011 |
|||||
Чистый процентный доход |
8326 |
5491 |
7456 |
-34,0 |
35,8 |
|
Чистый процентный доход после создания резерва под обеспечение кредитного портфеля |
3574 |
3619 |
5152 |
1,3 |
42,4 |
|
Комиссионные доходы |
4027 |
4295 |
5232 |
6,7 |
21,8 |
|
Комиссионные расходы |
298 |
360 |
410 |
20,8 |
13,9 |
|
Чистая прибыль |
1217 |
581 |
1594 |
-52,3 |
174,4 |
Данные таблицы 3 свидетельствуют о том, что в 2011 году чистый процентный доход снизился на 34% по сравнению с предыдущим годом и составил 5,5 млрд рублей. Основными факторами, оказавшими влияние на снижение процентного дохода, явились падение процентных ставок по кредитам и ужесточение конкуренции в банковском секторе на фоне стагнации кредитования в течение большей части 2011 года. В условиях падения кредитных ставок основные усилия банка «Возрождение» были направлены на снижение стоимости фондирования.
В 2012 году чистый процентный доход банка «Возрождение» увеличился в 2012 году на 36% и составил 7,5 млрд рублей. Ключевым фактором стало снижение стоимости фондирования в результате постепенного истечения сроков оставшейся части депозитов, привлеченных в 2010-2011 годах по более высоким ставкам, и увеличения доли более доходного розничного кредитования.
Чистая прибыль Банка в 2012 году достигла 1,6 млрд рублей, увеличившись в 2,7 раза на фоне роста доходов от основной деятельности и положительной динамики комиссионного дохода.
Таким образом, 2012год был в целом успешным для российского банковского рынка. Продолжающееся восстановление экономики подпитывало рост финансового сектора, активы которого увеличились за год намного больше, чем в 2011 году. Прошедший год ознаменовался динамичным ростом кредитования реального сектора на фоне роста деловой активности и улучшения финансового состояния заемщиков.
Банку «Возрождение» в полной мере удалось воспользоваться благоприятной рыночной ситуацией и показать значительные результаты.
Так как основную долю в активах занимает кредитный портфель проведем анализ состава, структура и динамики ссудной задолженности банка.
- Введение
- 1. Характеристика объекта практики
- 2. Организационная структура банка
- 3. Анализ деятельности Барнаульского филиала ОАО АКБ «Возрождение»
- 4. Основные показатели деятельности кредитной организации в динамике
- 5. Анализ состава и структуры активов и пассивов банка
- 6. Анализ состава и структуры кредитного портфеля банка
- 7. Анализ достаточности капитала банка и эффективности управления проблемными ссудами
- 8. Анализ кредитного риска банка и управление им